Como fazer um rollover IRA SIMPLES

O que acontece quando você deixa um empregador onde participou de um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador, como o 401(k)? Na maioria dos casos, o processo de transferência de seus ativos para outro plano ou conta individual de aposentadoria (IRA) é bastante fácil. Se bem feito, nenhum imposto será devido. Você nem precisará preencher um cheque.

Se você quiser transferir seus ativos do IRA SIMPLES (Plano de Equiparação de Incentivo à Poupança para Funcionários) de um ex-empregador, o processo também pode ser fácil. Mas, como parte do processo, você precisará pensar em uma questão extra que não surgiria se você estivesse rolando ativos 401(k): Há quanto tempo você participa do SIMPLE IRA?

Quais são suas opções?

Ao deixar um empregador com quem tinha um IRA SIMPLES, você tem algumas opções para esses ativos. Os fundos de um IRA SIMPLES podem ser transferidos para outro IRA SIMPLES, um IRA tradicional ou outro plano qualificado, como um 401 (k). Mas, assim como acontece com um 401 (k), você deve garantir que segue o processo adequado. Isso pode ajudá-lo a evitar impostos ou multas na transferência de ativos.

Opte por uma transferência de administrador para administrador, que sacará seus ativos no plano SIMPLE IRA do seu antigo empregador. Em seguida, preencha um cheque ou faça uma transferência eletrônica para o benefício de seu rollover SIMPLES IRA. Dessa forma, os fundos podem ser depositados na sua nova conta de rollover.

O processo de rollover SIMPLE IRA é muito semelhante ao de um 401 (k). Mas a resposta a essa pergunta extra – sobre quantos anos você está no plano – faz toda a diferença.

Qual é a regra de dois anos?

Durante os primeiros dois anos após sua primeira contribuição para o SIMPLE IRA, você poderá transferir qualquer quantia desse SIMPLE IRA para outro SIMPLE IRA. É uma transferência isenta de impostos, de administrador para administrador.

Mas, suponha que você tente transferir o dinheiro para um IRA tradicional ou um plano 401 (k) durante o período inicial de dois anos. Nesse caso, o dinheiro não será considerado uma contribuição de rolagem isenta de impostos. Em vez disso, é contado como uma distribuição do SIMPLE IRA e uma contribuição para a nova conta. Isso resultará em impostos exorbitantes. Pode até causar problemas com o limite anual de contribuição do IRA do IRS.

Esta é a melhor maneira de evitar essas penalidades: Certifique-se de não transferir seus ativos do SIMPLES IRA para nada além de outro SIMPLES IRA antes de cumprir a regra de dois anos.

Tome medidas para garantir uma rolagem isenta de impostos

Confirme a data. Quando você achar que já se passaram dois anos desde sua primeira contribuição SIMPLES IRA, confirme com o custodiante do plano. Certifique-se de ter cumprido a regra de dois anos antes de iniciar qualquer documentação de transferência. Lembre-se de que alguns custodiantes calculam esse período com datas de início diferentes.

Lembre-se da regra IRA de uma prorrogação por ano. De acordo com as regras do IRS, você está limitado a uma rolagem de IRA não tributável por período de 12 meses. Se você ganhar mais de um por ano, a distribuição contará como receita. Pode estar sujeito ao imposto de retirada antecipada de 10%.

Considere esperar até que os dois anos acabem. Você está preocupado com o momento da prorrogação do IRA? Para manter as coisas simples, você pode querer manter os fundos onde estão até que os dois anos terminem. Novamente, certifique-se de confirmar com os responsáveis ​​do seu plano se você cumpriu a regra de dois anos antes de iniciar a prorrogação.