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Definição e exemplos de reembolso de imposto
Uma restituição de imposto é um reembolso que um contribuinte recebe após pagar impostos em excesso ao governo num ano fiscal – geralmente devido a um empregador reter demasiados impostos dos contracheques do empregado. O contribuinte muitas vezes recebe o pagamento a maior por meio de depósito direto ou cheque em papel.
Por exemplo, Jasmine trabalha em uma posição assalariada como profissional de marketing digital. Seu empregador retém uma parte de seu salário para fins fiscais. Depois que Jasmine apresenta sua declaração de imposto de renda em abril, ela descobre que pagou US$ 1.000 a mais em impostos. Jasmine é reembolsada por meio de restituição de imposto na forma de cheque de US$ 1.000.
Como funcionam os reembolsos de impostos
Quando um empregador paga um empregado, ele retém uma parte do salário bruto do empregado para o imposto de renda. O valor retido depende das tabelas de retenção estabelecidas pelo Internal Revenue Service (IRS) e das informações que o funcionário fornece ao preencher seu W-4 (por exemplo, status de arquivamento e deduções fiscais).
Depois de preencher uma declaração fiscal, três cenários possíveis podem ocorrer:
- O valor retido é exato e o contribuinte não deve nem deve dinheiro.
- O montante retido é inferior à obrigação fiscal do contribuinte e o contribuinte deve ao governo o saldo remanescente.
- O montante retido excede a responsabilidade do contribuinte e o governo deve ao contribuinte o montante excedente, emitido através de uma restituição de imposto.
Se o contribuinte tiver direito ao reembolso do imposto, o reembolso pode assumir várias formas. Muitos contribuintes optam pelo depósito direto por ser a forma mais rápida de obter um reembolso, mas os contribuintes podem optar por receber um cheque em papel pelo correio. Existem também outros tipos de restituição de impostos (mais sobre isso mais tarde).
Observação
Você pode verificar o status do seu reembolso dentro de 24 horas após o preenchimento eletrônico da declaração de imposto de renda (ou quatro semanas após o envio da declaração pelo correio). O IRS normalmente emite uma restituição de imposto dentro de 21 dias após o processamento da declaração de imposto, sem atrasos.
Se você recebeu uma restituição de imposto por meio de cheque e o valor for menor do que o esperado, o IRS fornecerá uma nota explicando o motivo e outras etapas, se necessário. Se for confirmado que você deveria ter recebido mais, você poderá descontar o cheque já recebido e receberá outro cheque no valor restante.
Tipos de reembolso de impostos
Além do habitual depósito direto em conta corrente ou cheque em papel, os contribuintes também podem ter suas restituições de impostos emitidas das seguintes formas:
- Tesouro Direto: Deposite sua restituição de imposto em uma conta do TreasuryDirect para ser usada na compra de títulos do Tesouro dos EUA.
- Depósito direto em uma conta de aposentadoria: Deposite todo ou parte do reembolso em um IRA tradicional, Roth IRA ou SEP-IRA.
- Títulos de capitalização: Use sua restituição de imposto para comprar títulos de poupança Série I dos EUA de até US$ 5.000.
- Conta poupança: Deposite sua restituição de imposto em uma conta poupança aprovada, como uma conta poupança de saúde (HSA), conta poupança médica Archer (MSA) ou conta poupança educacional Coverdell (ESA).
Observação
Os contribuintes que optam por uma restituição de imposto por meio de depósito direto podem preencher o Formulário 8888, “Alocação de Reembolso”, para instruir o IRS a enviar seu reembolso para uma conta corrente, poupança e aposentadoria. Na maioria dos casos, você pode dividir o reembolso e enviar o dinheiro para até três contas diferentes.
Vantagens e desvantagens de uma restituição de imposto
Receber uma pequena quantia em dinheiro por meio de uma restituição de imposto é algo que muitos contribuintes anseiam. Com um planejamento financeiro adequado, a restituição de imposto pode ajudá-los a repor suas economias ou a se preparar para uma compra grande, como o pagamento da entrada de uma casa. Para alguns, ter dinheiro extra disponível é útil para cobrir custos inesperados, como um procedimento médico de emergência.
Alguns críticos, no entanto, argumentam que uma restituição de impostos é essencialmente um reembolso após a concessão de um empréstimo sem juros ao governo. Em vez de pagar impostos a mais, considere ajustar suas retenções para alinhá-las com os impostos que você realmente deve. O valor que você teria recebido por meio de uma restituição de imposto poderia então ser investido ou armazenado em uma conta de aposentadoria, como 401 (k).
Como obter sua restituição de imposto federal
Alguns contribuintes optam por declarar seus próprios impostos e podem baixar os formulários de declaração de impostos adequados do IRS. Freqüentemente, os contribuintes usam software de preparação de impostos para simplificar o processo de declaração de impostos. Outros contribuintes pagam um contador para declarar seus impostos, preferindo a conveniência e a experiência de um profissional para fazer isso por eles.
A Assistência Voluntária ao Imposto de Renda (VITA) oferece serviços fiscais, incluindo preparação virtual de impostos e serviços de entrega. Este programa está disponível para contribuintes com renda igual ou inferior a US$ 58.000, com idade igual ou superior a 60 anos, portadores de deficiência ou que falem inglês de maneira limitada.
Principais conclusões
- Uma restituição de imposto é um reembolso do governo quando um contribuinte paga impostos em excesso ao longo do ano fiscal – geralmente o resultado de um empregador reter muito do salário do seu empregado.
- Os contribuintes podem optar por receber suas restituições de impostos por meio de vários métodos, incluindo depósito direto em uma conta corrente ou conta poupança para aposentadoria, cheque em papel ou investimento no mercado de títulos do Tesouro dos EUA.
- Muitos contribuintes beneficiam de reembolsos de impostos porque o reembolso de montante fixo pode ser útil como um tipo de veículo de poupança forçada.
- Alguns argumentam que pagar impostos em excesso significa conceder ao governo um empréstimo sem juros; alguns argumentam que é mais produtivo financeiramente reter o montante exacto e utilizar o excesso que de outra forma teria sido reembolsado e investi-lo em contas geradoras de juros.
