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Principais conclusões
- Uma avaliação do imposto sobre a propriedade estima o valor justo de mercado de sua propriedade.
- Os impostos anuais sobre a propriedade são determinados multiplicando o valor justo de mercado avaliado pela taxa de imposto sobre a propriedade local.
- As propriedades podem ser avaliadas por diferentes métodos, dependendo se são residenciais ou comerciais.
- Muitos locais oferecem isenções de impostos sobre a propriedade para reduzir o valor justo de mercado da sua propriedade e, por extensão, a sua fatura fiscal.
- Os impostos sobre a propriedade são dedutíveis em sua declaração de imposto de renda federal, mas você deve discriminar para reivindicá-los, e a dedução está sujeita a um limite de US$ 10.000.
Definição e exemplo de avaliação de imposto sobre a propriedade
Sua fatura de imposto sobre a propriedade começa com uma avaliação do valor justo de mercado de sua propriedade. Os impostos são então calculados nesta base a uma taxa definida pela autoridade tributária para todas as casas e propriedades em uma determinada área, às vezes chamada de “multiplicador” ou “taxa do moinho”.
Observação
A taxa do moinho é um milésimo de uma unidade monetária ou um décimo de um centavo: $ 0,001. Você também pode considerá-lo como $ 1 por $ 1.000 de valor avaliado.
A conta do imposto sobre uma propriedade normalmente seria calculada multiplicando-se seu valor avaliado pela taxa da fábrica e dividindo o resultado por 1.000.Por exemplo, uma propriedade com um valor avaliado de $ 100.000 localizada em um município com uma taxa de moinho de 20 moinhos teria uma conta de imposto sobre a propriedade de $ 2.000 por ano.
Como funciona uma avaliação de imposto sobre a propriedade?
Os governos locais usam sua avaliação como base para calcular sua conta anual de imposto sobre a propriedade. As avaliações são geralmente preparadas em uma data específica de cada ano e geralmente se baseiam em vendas recentes de propriedades comparáveis na área.
Os impostos sobre a propriedade são frequentemente a fonte de receitas mais significativa para os governos. Eles pagam escolas, parques e recreação, salários e benefícios de funcionários públicos, infraestruturas de transporte, aplicação da lei local e bombeiros. Alguns edifícios e terrenos estão isentos quando utilizados para fins religiosos.
O momento das autuações fiscais pode variar de acordo com a jurisdição. Eles podem ocorrer uma vez por ano ou a cada dois anos, ou às vezes a cada cinco anos ou mais.Alguns locais exigem avaliações sempre que uma propriedade muda de propriedade.
Normalmente, você pode esperar que o valor avaliado de sua propriedade aumente um pouco, aumentando sua conta de imposto sobre a propriedade, especialmente se as avaliações ocorrerem apenas uma vez a cada poucos anos. Sua propriedade pode estar se valorizando.
Observação
As avaliações podem cair ocasionalmente, por vários motivos. No entanto, isso não significa necessariamente que o valor justo de mercado de sua propriedade será menor. Isso pode acontecer porque você se qualificou para determinadas isenções que são subtraídas do valor avaliado, por exemplo.
As avaliações do imposto sobre a propriedade podem ser flexíveis até certo ponto. Os proprietários têm o direito de recorrer das avaliações que considerem erradas. A desvantagem é que talvez você precise agir com relativa rapidez. Algumas áreas limitam os recursos a um determinado período de tempo após o envio dos avisos de avaliação.
Observação
Entre em contato com seu assessor fiscal local para saber o procedimento em sua área, mas prepare-se para ter documentação para apoiar seu caso, como uma avaliação usando propriedades comparáveis que sejam marcadamente diferentes de sua avaliação.
Tipos de avaliações de impostos sobre a propriedade
Os governos normalmente avaliam uma propriedade por um de três métodos: o método de substituição, o método de comparação de vendas ou (para propriedades comerciais) o método do rendimento.
- O método de substituição:Às vezes chamado de “método de custo”, o método de substituição estima quanto custaria para substituir uma propriedade com base nas taxas atuais de mão de obra e materiais. A depreciação razoável é deduzida e o valor do terreno onde a estrutura está assentada é adicionado.
- O método de comparação de vendas:Também chamado de “abordagem de mercado”, o método de comparação de vendas baseia-se nos preços de venda de imóveis semelhantes na área imediata. O valor é ajustado para cima ou para baixo, dependendo de quaisquer atributos exclusivos. O valor de avaliação aumentará se o imóvel avaliado tiver piscina e as vendas comparáveis na zona não partilharem esta característica, por exemplo. O valor avaliado diminuirá se a propriedade não tiver piscina, mas vendas comparáveis sim. Este método é muito semelhante ao utilizado pelos credores para avaliar propriedades para fins hipotecários.
- O método de renda:A propriedade comercial é normalmente avaliada usando o método da renda. Isso considera o valor da receita que a propriedade normalmente gera, ajustado por fatores como impostos comerciais, custos de seguros e despesas operacionais e de manutenção.
Preciso pagar impostos sobre a propriedade?
Os impostos sobre a propriedade são uma obrigação contínua. Eles não terminam quando você paga sua hipoteca, mesmo que sua obrigação fiscal tenha sido incluída no pagamento da hipoteca o tempo todo. Seus impostos sobre a propriedade simplesmente se tornam uma conta separada quando sua casa é quitada.
Observação
Multas e juros serão acumulados se você pagar com atraso, e você poderá perder sua propriedade devido à execução hipotecária se não pagar nada.
No entanto, muitos governos permitem que os proprietários solicitem isenções para reduzir as suas avaliações. Você pode ser elegível para uma isenção de bem de família se realmente morar na residência, ou para uma isenção para idosos se estiver aposentado. Muitos estados também oferecem isenções de imposto sobre a propriedade para veteranos. Algumas áreas só permitem isenções para grupos religiosos ou grupos sem fins lucrativos.
Você também pode reivindicar pelo menos uma dedução de imposto federal para impostos sobre a propriedade que paga localmente, embora deva especificar suas deduções para fazê-lo. Isso pode não ser do seu interesse, a menos que o total de todas as suas deduções discriminadas exceda o valor da dedução padrão para o status do seu pedido. Você também não pode detalhar e reivindicar a dedução padrão.
Para o ano fiscal de 2021, você pode reivindicar uma dedução de até US$ 10.000 no total em impostos prediais, estaduais e locais. Todos esses impostos estão incluídos no mesmo guarda-chuva de US$ 10.000.
Perguntas frequentes
Existe alguma maneira de reduzir meus impostos sobre a propriedade?
Depende de como os impostos sobre a propriedade são calculados, pois variam de acordo com a região, e se há maneiras de afetar esse método. Por exemplo, você pode argumentar com o avaliador sobre por que sua propriedade vale menos do que a avaliação inicial, especialmente se você encontrar um erro na avaliação ou se receber uma avaliação que difere drasticamente. Os avaliadores também podem estar dispostos a reduzir o valor se você já possui sua casa há muito tempo e o mercado caiu significativamente desde que você a comprou.
Ainda preciso pagar impostos sobre a propriedade depois que minha hipoteca for paga?
A resposta simples é sim. Independentemente de você pagar o imposto sobre a propriedade diretamente ao condado ou conforme combinado em conjunto com o pagamento da hipoteca (já que há muitas maneiras de pagar), você precisará pagar o imposto sobre a propriedade, desde que seja o proprietário do imóvel. O imposto não tem nada a ver com o que você deve ou pagou em sua hipoteca, mas surge de fatores externos definidos pelo estado ou localidade para financiar programas e serviços do governo local.
Existe algum estado sem impostos sobre a propriedade?
Os impostos sobre a propriedade existem em nível local, portanto, se você estiver procurando casas para comprar, faz sentido verificar quanto o condado cobra. Dito isto, em 2021, as taxas médias de imposto sobre a propriedade mais baixas ocorreram no Havaí, Alabama, Delaware e Virgínia Ocidental.
