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Uma conta de transferência por morte (TOD) evitará inventário porque os ativos são transferidos automaticamente para um beneficiário quando o proprietário morre. Este é um tipo especial de conta que é reconhecido pelas leis de alguns estados e é exatamente o que o nome indica: a conta é transferida para outro indivíduo ou indivíduos por força da lei, portanto não requer o processo judicial de sucessões.
Alguns exemplos de ativos TOD
Os ativos TOD podem cobrir um espectro bastante amplo. Alguns estados permitem transferências em contas bancárias de óbito, que são frequentemente referidas como pagáveis em contas de óbito. Muitos tipos de contas de aposentadoria também são transferidos automaticamente em caso de morte para beneficiários nomeados, incluindo 401(k)se IRAs.
Contas de corretagem, ações e títulos podem ser mantidos como transferência em contas de morte sob os termos da Lei de Transferência Uniforme de Registro de Morte, e alguns estados também reconhecem a transferência em escrituras de morte para imóveis.
As vantagens das contas TOD
Quando o titular da conta morre, uma conta TOD transfere diretamente quaisquer ativos restantes para os beneficiários que foram nomeados por ela no formulário de designação de beneficiário arquivado na empresa. O processo não exige inventário.
Com exceção de certas contas de aposentadoria, essa transferência acontecerá mesmo que o titular da conta TOD tenha um último testamento ou um fundo fiduciário revogável deixando a conta para outra pessoa. A designação TOD substitui seus termos de testamento ou confiança.
Quem tem acesso a uma conta TOD
Os beneficiários indicados pelo proprietário não têm acesso à conta TOD enquanto ele estiver vivo. Somente o proprietário tem controle sobre os ativos mantidos na conta durante sua vida.
O proprietário também reserva-se o direito de alterar os beneficiários de sua conta TOD a qualquer momento, desde que seja mentalmente competente.
Mais de uma pessoa pode possuir uma conta TOD?
As contas TOD não precisam ser estabelecidas por apenas um indivíduo. Duas, três ou até mais pessoas podem ter acesso a uma conta TOD enquanto qualquer um dos proprietários ainda estiver vivo. Os bens restantes na conta TOD serão pagos aos beneficiários nomeados pelo último proprietário sobrevivente quando este falecer.
Quando o proprietário da conta é casado
Os cônjuges sobreviventes têm precedência em muitas contas de aposentadoria TOD. Caso o proprietário, em alguns estados, nomeie outra pessoa como beneficiário, esta disposição poderá ser substituída pelos direitos conjugais à conta.
Uma conta TOD deve ser paga igualmente aos beneficiários?
O proprietário da conta TOD não precisará sair da conta igualmente se mais de um beneficiário for nomeado. Os beneficiários recebem Saúde Teu da conta nas proporções especificadas pelo titular no formulário de designação de beneficiário.
Se um beneficiário nomeado falecer antes do proprietário da conta TOD
Os bens remanescentes na conta são pagos proporcionalmente aos beneficiários sobreviventes quando um ou mais deles falecem antes do proprietário.
Por exemplo, o proprietário pode nomear quatro beneficiários e um dos beneficiários nomeados falecer antes dele. O proprietário não faz nenhuma alteração na designação do beneficiário da conta, portanto, os ativos restantes na conta são pagos proporcionalmente aos três beneficiários sobreviventes quando ela falecer.
Mas o que acontece se o titular nomear apenas um beneficiário e ele falecer antes do titular da conta? Os bens remanescentes na conta TOD passam a fazer parte do patrimônio do titular da conta e, neste caso, estariam sujeitos a inventário.
Como as corretoras lidam com tudo isso
No caso de ações, títulos e valores mobiliários, um beneficiário pode muitas vezes reivindicar fundos e ativos simplesmente fornecendo à empresa uma certidão de óbito. A provisão para transferência por morte já está inscrita no contrato que a empresa manteve com o proprietário falecido. Algumas outras provas de morte também podem ser aceitáveis.
Geralmente, a empresa não irá simplesmente transferir o título dos activos ou contas em nome do beneficiário. Na maioria dos casos, ela deve abrir uma conta na empresa em seu próprio nome para aceitar os títulos e ações transferidos. A nova conta estabelece sua propriedade legal.
