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Os benefícios de desemprego contam como rendimento tributável. Você pode optar por reter o imposto de renda federal de seus benefícios de desemprego. Caso contrário, talvez seja necessário fazer pagamentos de impostos estimados trimestralmente ao IRS.
Se o seu estado cobrar imposto de renda, você também poderá ter que pagar impostos estaduais sobre o seguro-desemprego. Verifique se você também pode reter o imposto de renda estadual sobre o desemprego. Alabama, Califórnia, Montana, Nova Jersey, Pensilvânia e Virgínia cobram imposto de renda, mas não tributam benefícios de desemprego como renda.
Principais conclusões
- Os benefícios de desemprego são recebidos por meio de um programa conjunto estadual-federal que oferece compensação aos trabalhadores elegíveis que estão desempregados sem culpa própria.
- O imposto de renda federal é retido sobre os benefícios de desemprego a uma taxa fixa de 10%.
- Você pode usar o Formulário W-4V do IRS para reter impostos de seus benefícios.
- Pode ser necessário que você faça pagamentos de impostos estimados trimestralmente diretamente ao IRS se decidir não reter impostos.
Como funcionam os benefícios de desemprego?
O desemprego é um benefício pago pelos governos estaduais ou federais para ajudar pessoas que perderam seus empregos sem culpa própria. Geralmente não se aplica se você pediu demissão ou foi demitido por justa causa.
Se você acredita que é elegível para o desemprego, entre em contato com o programa de seguro-desemprego do seu estado para solicitar benefícios de desemprego. Certas limitações se aplicam ao valor que você tem direito a receber e podem variar de acordo com o estado.
Os impostos de desemprego são pagos pelos empregadores e estes impostos vão para um fundo estatal para ajudar os trabalhadores que perderam os seus empregos. O Departamento do Trabalho dos EUA (DOL) monitora o sistema.
Observação
Para o ano fiscal de 2020, a Lei do Plano de Resgate Americano (ARPA) incluiu uma disposição que tornou os primeiros US$ 10.200 de seguro-desemprego ganhos em 2020 isentos de impostos para contribuintes com renda bruta ajustada modificada inferior a US$ 150.000.A disposição não foi prorrogada para os anos fiscais de 2021 ou 2022, o que significa que você precisará pagar impostos sobre os rendimentos de desemprego auferidos após o ano fiscal de 2020.
Retenção de impostos da indenização por desemprego
O IRS vê o subsídio de desemprego como rendimento e geralmente tributa-o em conformidade. Você pode optar pela retenção do imposto de renda federal de seus benefícios de seguro-desemprego, da mesma forma que o imposto de renda seria retido de um contracheque normal.
Infelizmente, você não tem escolha sobre quanto deseja ser retido. O imposto de renda federal é retido sobre os benefícios de desemprego a uma taxa fixa de 10%.Dependendo do número de dependentes que você tem, isso pode ser maior ou menor do que o que um empregador teria retido do seu salário.
Observação
Você pode usar o Formulário W-4V, Solicitação de Retenção Voluntária, para reter impostos de seus benefícios. Preencha o formulário e entregue-o ao seu escritório de desemprego.
Fazendo pagamentos de impostos estimados
Você pode ser obrigado a fazer pagamentos diretamente ao IRS como pagamentos de impostos estimados trimestralmente se decidir não ter impostos retidos de seus benefícios de desemprego. Isso equivale a um pagamento uma vez a cada três meses. Você pode optar por fazer isso em vez de reter 10% de cada cheque de desemprego, dando a si mesmo um pouco de espaço de manobra quando o dinheiro estiver apertado.
Você pode até ter que fazer pagamentos trimestrais, além de reter seus benefícios. Você é obrigado a fazer pagamentos estimados se espera que seus impostos retidos mais quaisquer créditos fiscais reembolsáveis aos quais você seja elegível sejam inferiores a 90% do que você deve, ou 100-110% do total de impostos devidos no ano passado, dependendo do seu AGI.
Observação
Você pode consultar um profissional tributário porque toda a equação pode ser complicada. Você pode acumular penalidades adicionais se não pagar impostos suficientes, seja por meio de retenção na fonte ou de pagamentos estimados de impostos.
Relatório de renda de desemprego para impostos
A agência de desemprego do seu estado informará o valor dos seus benefícios no Formulário 1099-G. O IRS recebe uma cópia e você também. O formulário também mostrará todos os impostos retidos.
Você deve relatar esses valores na linha 7 do Anexo 1. Em seguida, adicione o valor do imposto retido do Formulário 1099-G Caixa 4 à linha 25b do Formulário 1040 ou Formulário 1040-SR. Por fim, anexe o Anexo 1 ao seu retorno.
Observação
Existem diferentes tipos de subsídio de desemprego em anos não pandémicos e a maioria é tributável.O IRS oferece uma ferramenta interativa em seu site para ajudá-lo a determinar se a renda que você recebe enquanto está desempregado deve ser informada no seu retorno. Você pode tomar algumas medidas para pagar ao longo do ano, se for o caso, para evitar o pagamento de impostos ou multas do IRS na época do imposto.
O resultado final
O seu rendimento de desemprego será tributado juntamente com qualquer outro rendimento que possa ter ganho durante um ano civil.
Use o Formulário W-4V para reter qualquer imposto sobre sua renda de desemprego ou pagar impostos trimestrais para garantir que você não deva nenhuma penalidade ao governo na época de impostos. E sempre considere trabalhar com um contador ou ligar para o IRS para obter ajuda se tiver dúvidas sobre sua situação específica.
Perguntas frequentes (FAQ)
Como você solicita benefícios de desemprego?
Os benefícios de desemprego são oferecidos em nível estadual. Você precisará entrar em contato com o programa de seguro-desemprego do seu estado e seguir as instruções para se inscrever. Em geral, você precisará preencher um requerimento que explique sua situação e detalhes onde você trabalhou, quanto tempo trabalhou lá, quanto ganhou e por que não está mais empregado. O programa de desemprego do seu estado irá analisar sua inscrição e aprová-la, solicitar informações adicionais ou uma entrevista, ou negá-la. Você pode recorrer se sua reivindicação for negada.
O que pode desqualificá-lo para receber subsídio de desemprego?
Cada estado tem seus próprios critérios e regras de desemprego. Os programas de desemprego normalmente exigem que você esteja desempregado sem culpa e que atenda aos requisitos de trabalho e salário. Se você pediu demissão ou foi demitido por justa causa, geralmente não se qualifica para o desemprego. Os trabalhadores independentes e os trabalhadores contratados normalmente não têm direito ao subsídio de desemprego, embora lhes tenha sido prestada assistência devido à COVID-19.
