Você é elegível para um Roth IRA?

Roth Os arranjos individuais de aposentadoria (IRAs) são ferramentas populares de poupança para a aposentadoria pelas vantagens fiscais que podem oferecer. Os Roth IRAs são financiados com dólares após os impostos, portanto não há incentivos fiscais imediatos. 

As vantagens de um Roth IRA em comparação com um IRA tradicional incluem distribuições qualificadas isentas de impostos e a capacidade de sacar qualquer valor do seu principal sem penalidades. Além disso, os Roth IRAs não têm uma distribuição mínima exigida após os 70 anos e meio, como acontece com um IRA tradicional.

Vamos aprender mais sobre as limitações de renda para manter um Roth IRA, limites de contribuição (e regras especiais para indivíduos com mais de 50 anos). Você também aprenderá sobre opções alternativas para obter os benefícios de um Roth IRA se estiver ganhando mais do que as limitações do Roth IRA.

Você precisa de renda obtida

Qualquer indivíduo com renda auferida pode abrir um Roth IRA. As formas mais comuns de rendimento auferido (compensação) são o dinheiro tributável ganho pelo trabalho para um empregador ou os rendimentos líquidos obtidos por alguém que trabalha por conta própria. Outras receitas que podem ser usadas para financiar um Roth IRA incluem:

• Pensão alimentícia tributável ou outros alimentos recebidos ao abrigo de uma sentença de divórcio
• Pagamento de combate não tributável
• Certos pagamentos não tributáveis ​​de mensalidades e estipêndios

O dinheiro que não é considerado compensação pelo IRS e não pode ser usado para financiar uma conta IRA inclui:

• Ganhos e lucros obtidos com propriedades, como receitas de aluguel
• Renda de pensão ou anuidade
• Compensação diferida
• Pensão alimentícia ou manutenção não tributável
• Benefícios de desemprego

Você pode participar de um plano de aposentadoria qualificado patrocinado pelo empregador, como 401 (k) ou 403 (b), e permanecer elegível para abrir e financiar um IRA se atender a todos os outros requisitos para IRAs.

Limites de renda de Roth IRAs

Os Roth IRAs foram criados pela Lei de Ajuda ao Contribuinte de 1997. Os legisladores estabeleceram limites de renda para evitar que indivíduos com altos rendimentos os usassem como paraísos fiscais.

A elegibilidade para contribuir para um Roth IRA é baseada na renda familiar. O IRS ajusta rotineiramente os limites do MAGI e os limites de contribuição de acordo com a inflação.

Os limites de contribuição para 2022 são:

Usando um Backdoor Roth IRA para navegar pelos limites de renda

Pessoas com altos rendimentos que são desqualificadas para contribuir para um Roth IRA porque seu MAGI excede o limite do IRS ainda podem colocar dinheiro em um Roth por meio do que é conhecido como manobra backdoor de Roth. 

Usando uma estratégia backdoor, você contribui para um IRA tradicional, que não tem limites de renda. Então você converte isso em um Roth IRA. Uma estratégia backdoor Roth IRA é semelhante a uma conversão Roth, mas permite que um indivíduo contribua para um Roth ano após ano durante décadas, se assim o desejar, enquanto as conversões Roth ocorrem todas de uma vez ou usando um método de escada de conversão Roth.

Matthew Mancini, planejador sênior de patrimônio do Emerald Family Office and Advisory do Wilmington Trust, disse à Saude Teu em entrevista por telefone que acha que a estratégia backdoor de Roth é uma excelente abordagem de poupança para a aposentadoria de longo prazo, especialmente para pessoas mais jovens com horizontes de investimento mais longos. 

Limites de idade de Roth IRA

Um princípio básico do investimento é que o tempo é o melhor amigo do investidor. Com isso em mente, um Roth IRA pode ser usado como uma poderosa ferramenta de poupança para jovens que ganham dinheiro.  

Não há limite de idade para alguém abrir um Roth IRA. O único requisito é que seja financiado com os rendimentos do trabalho. Um adolescente que ganha dinheiro com um emprego de meio período, como babá, pode financiar um Roth IRA até o valor que ganha ou até o limite de contribuição. 

Como explicou Mancini, o IRS não se importa de onde vêm os fundos depositados em um Roth IRA, desde que o titular da conta tenha ganho esse valor. Assim, um adolescente que ganha US$ 3.500 com um emprego de verão poderia usar esse dinheiro para outros fins, enquanto os pais ou avós da criança contribuem com US$ 3.500 para o Roth IRA do adolescente.

Mancini disse que muitas pessoas não aproveitam a abertura de uma conta para um menor ou usam a estratégia backdoor de Roth. em parte porque eles nunca exploraram as opções de Roth IRA devido à sua alta renda, impedindo-os de contribuir eles próprios para um Roth.

Tenha em mente que o IRS implementou uma regra de cinco anos para Roth IRA que estipula que qualquer ganho pode ser retirado de um Roth isento de impostos e sem penalidades se já se passaram cinco anos desde que você contribuiu pela primeira vez para a conta e você atende a um fator de qualificação adicional, como ter 59 anos e meio ou mais.

Limites de contribuição de Roth IRA

O IRS estabelece um limite para o valor que pode ser contribuído anualmente para um IRA – $ 6.000 em 2022 ou $ 7.000 se você tiver mais de 50 anos. Este valor é ajustado regularmente pelo IRS (mas não todos os anos) para compensar a inflação.

Este máximo se aplica a todos os IRAs que um indivíduo possui. Assim, se tiverem um IRA tradicional e um Roth IRA, só poderão depositar o valor máximo permitido durante aquele ano fiscal. Eles não podem depositar o máximo em cada um dos IRAs.

Você pode contribuir com o valor máximo a cada ano, mas o limite de contribuição diminui em um determinado nível de AGI familiar. Para 2022, o limite de contribuição do Roth IRA é reduzido ou eliminado nas seguintes situações:

• Você está entrando com o pedido de “casado em conjunto” ou como viúvo(a) qualificado e seu MAGI é de pelo menos US$ 204.000 a US$ 214.000. Quando o seu MAGI for de US$ 214.000 ou mais, você não poderá fazer contribuições.
• Você está registrando o status de “solteiro, chefe de família” ou “casado declarando separadamente”, você não morou com seu cônjuge em nenhum momento em 2022 e seu AGI modificado é de pelo menos US$ 129.000 a US$ 144.000. Depois disso, você não poderá fazer contribuições.
• Você está “casando separadamente”, morou com seu cônjuge em qualquer época do ano e seu AGI modificado é de $ 0 a $ 10.000. Depois disso, você não poderá fazer uma contribuição para Roth IRA.

Perguntas frequentes (FAQ)

Quer ler mais conteúdos como este? Inscreva-se no boletim informativo da Saude Teu para receber insights diários, análises e dicas financeiras, tudo entregue direto na sua caixa de entrada todas as manhãs!