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Se você ou seu filho estiver na faculdade, você poderá ter direito a reivindicar créditos fiscais e deduções para o ensino superior. Durante a temporada de impostos, você pode apresentar sua declaração de imposto o mais rápido possível para também aumentar potencialmente qualquer ajuda financeira disponível para a faculdade.
Com a faculdade e os impostos em mente, aqui está o que você precisa saber para reivindicar os benefícios fiscais corretos para o ensino superior.
Principais conclusões
- Se você ou seu filho estiver na faculdade, você poderá se qualificar para benefícios fiscais de ensino superior que podem ajudar a reduzir sua renda tributável e sua fatura tributária.
- Você também pode voltar e atualizar suas informações FAFSA todos os anos por meio da Ferramenta de Recuperação de Dados do IRS, que pode ajudar você ou seu filho a se qualificarem para mais ajuda financeira.
- Alguns dos créditos fiscais e deduções disponíveis para reivindicação incluem o crédito fiscal de oportunidade americano, o crédito fiscal de aprendizagem vitalícia e a dedução fiscal de juros de empréstimos estudantis.
Benefícios educacionais e sua declaração de imposto
Você pode reivindicar benefícios fiscais para educação se declarar seus impostos como solteiro ou casado em conjunto. Infelizmente, o Internal Revenue Service (IRS) não permite que você reivindique créditos fiscais para educação se você for casado e registrar separadamente.
Você pode ter direito a benefícios fiscais educacionais se já tiver um filho na faculdade ou se estiver na faculdade. Isso pode compensar alguns dos custos diretos em que você está incorrendo. Você pode ter direito a deduções fiscais, o que pode reduzir o valor considerado lucro tributável. Você também poderá reivindicar alguns créditos fiscais, o que pode reduzir o valor do imposto devido.
Observação
Você pode voltar ao site do Federal Student Aid e usar a ferramenta de recuperação de dados do IRS para atualizar seu aplicativo FAFSA com seus números atuais depois de preencher sua declaração anual de imposto de renda federal.Isso pode ajudá-lo a se qualificar para mais auxílio universitário.
Crédito Fiscal de Oportunidade Americano (AOTC)
O crédito fiscal de oportunidade americano reduz o valor do imposto devido ao governo federal. Você pode ser elegível para receber um crédito de até US$ 2.500 por aluno para ajudar a compensar o que está pagando pelos primeiros quatro anos de ensino superior. O valor varia de acordo com sua renda, o valor das despesas com ensino superior e o número de estudantes elegíveis em uma família.
Até 40% do crédito pode ser reembolsável (até US$ 1.000), portanto, você pode ser elegível para receber um cheque de reembolso do IRS, mesmo que não deva nenhum imposto de renda federal.
Se sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) for de US$ 80.000 ou menos (US$ 160.000 ou menos para registros conjuntos), geralmente você poderá reivindicar o crédito para as despesas qualificadas de um aluno elegível. O crédito é reduzido se o seu MAGI ultrapassar esse valor. Se o seu MAGI for superior a $ 90.000 ($ 180.000 para arquivadores conjuntos), você não poderá reivindicar o crédito.
Crédito fiscal para aprendizagem vitalícia
O crédito de aprendizagem vitalício é ligeiramente diferente do crédito fiscal de oportunidade americano. Ele foi projetado para incentivar uma gama mais ampla de opções de educação. Pode ajudar a pagar cursos de graduação, pós-graduação e cursos profissionais, que podem incluir cursos realizados para adquirir ou melhorar habilidades profissionais.
Este crédito fornece até US$ 2.000 por declaração de imposto de renda. Não há limite vitalício, mas não é reembolsável, o que significa que o valor máximo do crédito disponível está limitado ao valor do imposto devido.
Dedução fiscal de juros de empréstimos estudantis
Você pode receber uma dedução fiscal de até $ 2.500 para juros de empréstimos estudantis que pagou para si mesmo, um cônjuge ou um filho, com base em sua renda e no valor dos juros pagos. Para 2022, o valor total desta dedução está disponível para contribuintes com MAGI inferior a US$ 75.000, ou US$ 150.000 para contribuintes casados que declaram em conjunto. Aqueles com MAGI inferior a US$ 90.000, ou US$ 180.000 para contribuintes casados que declaram em conjunto podem ser elegíveis para uma dedução reduzida.
Observação
Na terça-feira, 22 de novembro de 2022, a administração Biden prolongou a pausa nos pagamentos e juros dos empréstimos federais a estudantes pela oitava vez. Os mutuários com empréstimos federais para estudantes não terão que fazer pagamentos, e os empréstimos não voltarão a acumular juros, até 60 dias após os processos judiciais que contestam o programa de perdão de empréstimos estudantis de Biden serem resolvidos ou o Departamento de Educação ser autorizado a avançar com o programa. Se os casos não forem resolvidos até 30 de junho de 2023, os pagamentos serão retomados dois meses depois.
O resultado final
Não fique sobrecarregado ao declarar seu imposto de renda federal. Se você puder, fale com um consultor tributário para ter certeza de que está recebendo as deduções e créditos fiscais adequados para garantir que está aproveitando ao máximo os benefícios fiscais disponíveis para o ensino superior.
Você pode procurar ajuda para preparar suas declarações fiscais no programa Volunteer Income Tax Assistance (VITA) se se sentir desafiado e ganhar menos de US$ 58.000 por ano. O IRS oferece uma ferramenta para ajudá-lo a encontrar o local VITA mais próximo de você.Se isso não funcionar para você, você pode ser elegível para declarar seu imposto de renda federal eletronicamente gratuitamente com o IRS Free File.
Perguntas frequentes (FAQ)
O que são benefícios educacionais isentos de impostos fornecidos pelo empregador?
Alguns empregadores oferecem aos funcionários benefícios de assistência educacional, como reembolso de aulas de ensino superior. O IRS considera a assistência educacional fornecida pelo empregador isenta de impostos, o que significa que você precisa subtrair esse valor de suas despesas com educação qualificada.
Como você solicita benefícios fiscais para educação?
Para reivindicar o crédito fiscal de oportunidade americano ou o crédito de aprendizagem vitalício, você precisará do Formulário 1098-T, que deverá receber de sua instituição de ensino qualificada até 31 de janeiro. Depois de obter esse formulário, você precisará preencher o Formulário 8863 e anexá-lo ao Formulário 1040.Para a dedução de juros do empréstimo estudantil, você não precisa preencher o Anexo A e detalhar suas deduções; pode ser considerado um ajuste à sua renda.
