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Se você tem uma conta de aposentadoria individual tradicional ou IRA, pode ter considerado a conversão para um Roth IRA. Com uma conversão, os investidores podem retirar dinheiro de um IRA tradicional, pagar impostos sobre os fundos a taxas federais e estaduais normais e transferi-lo para Roth, onde crescerá sem impostos. Você pode fazer retiradas futuras de um Roth IRA isento de impostos, desde que atenda a certas qualificações.
Para que as distribuições de Roth IRA sejam feitas sem impostos, elas devem ser feitas após um período de participação de cinco anos tributáveis e devem ocorrer quando ou depois de você atingir a idade de 59 anos e meio. No caso de uma conversão, devem ter decorrido cinco anos desde a conversão.
Uma conversão de Roth IRA pode fazer muito sentido para alguns. Por outro lado, há certos casos em que isso não faz sentido algum. Antes de se converter em um Roth, pergunte-se o seguinte.
Principais conclusões
- Uma conversão Roth ocorre quando você transfere fundos de um IRA tradicional, pensão ou conta de aposentadoria de contribuição definida para uma conta Roth.
- Se você estiver a menos de cinco anos da aposentadoria, provavelmente não fará sentido converter para um Roth IRA.
- Uma conversão de Roth acionará impostos, portanto, você deve estar disposto e ser capaz de pagar esses impostos.
- Se você acha que terá uma faixa de impostos mais baixa na aposentadoria do que agora, pode não fazer sentido acionar os impostos que vêm com uma conversão de Roth.
Você está perto da aposentadoria e precisa de renda IRA?
Se você está se aproximando da aposentadoria ou precisa do dinheiro do IRA para viver, não é aconselhável converter para um Roth. Como você está pagando impostos sobre seus fundos, a conversão para Roth custa dinheiro. Demora alguns anos até que o dinheiro que você paga antecipadamente seja justificado pela economia fiscal. Se você está recebendo renda de aposentadoria, aumenta esse prazo.Para ter uma ideia se seria melhor converter, uma calculadora de conversão Roth pode ajudar.
O desafio de confiar apenas em uma calculadora de conversão Roth IRA é que as suposições se baseiam nas expectativas futuras de imposto de renda. É difícil prever para onde irão as taxas de imposto de renda nos próximos um ou dois anos. Imagine como pode ser desafiador prever as taxas de impostos daqui a 10, 20 ou até 30 anos, quando você retirará fundos de seu Roth IRA.
Certifique-se de revisar sua faixa de imposto de renda atual e projetada antes de converter um IRA tradicional em um Roth IRA. Em seguida, preencha um plano orçamentário para a aposentadoria para estimar a faixa de impostos prevista com base no plano de renda de aposentadoria projetado.
Observação
Você pode usar este Guia da Tabela de Imposto de Renda Federal ou informações de sua declaração de imposto de renda mais recente para determinar sua faixa marginal de imposto.
Você pode pagar os impostos?
Uma conversão de Roth IRA pode ser cara porque você deve pagar impostos sobre seu IRA existente. Idealmente, o dinheiro não deve sair das suas poupanças para a reforma. Se você tiver que usar fundos de seu IRA tradicional para pagar os impostos, custará a conversão para um Roth, e é melhor deixar os fundos parados.
Uma técnica a considerar é distribuir o custo da conversão ao longo de alguns anos. Isso também pode impedir que você alcance uma faixa de impostos mais alta.
Você quer pagar os impostos?
Às vezes, fazer uma boa jogada financeira pode ser algo difícil de fazer. Essa é a sensação que muitos proprietários de IRA tradicionais têm ao considerar uma conversão de Roth IRA. Você pode imaginar alguém tendo US$ 300.000 em um IRA e, logo de cara, abrindo mão de US$ 75.000 disso? Uma conversão de Roth IRA pode parecer boa no papel, mas no mundo real pode ser mais complicada.
Observação
Você pode usar contribuições de caridade para compensar os impostos de uma conversão Roth.
As deduções fiscais podem ser uma estratégia eficaz para reduzir o custo fiscal de uma conversão de Roth IRA. No entanto, você deve primeiro ter os recursos financeiros e o desejo de doar para uma organização de caridade para usar essa estratégia.
Você estará em uma faixa de impostos mais baixa no futuro?
Se você acha que vai se aposentar em uma faixa de imposto de renda mais baixa do que a atual, não faz sentido fazer a conversão. Você pagará impostos mais altos sobre a conversão do que pagaria se retirasse o dinheiro do seu IRA tradicional na aposentadoria.
Uma conversão de Roth IRA pode ser uma boa ideia para alguns investidores de IRA. Considere cuidadosamente sua conversão potencial antes de fazer qualquer movimento para converter suas economias.
Perguntas frequentes (FAQ)
Quanto você paga de imposto sobre uma conversão de Roth IRA?
Qualquer renda que você converter de um IRA tradicional, 401 (k) ou outra conta com contribuições dedutíveis de impostos será tributada de acordo com sua taxa normal atual de imposto de renda.Se você espera ter uma faixa de impostos mais baixa na aposentadoria do que agora, uma conversão pode não valer a pena.
Quando devo pagar impostos sobre minha conversão de Roth IRA?
Você pagará impostos sobre sua conversão Roth ao declarar os impostos para o ano em que fizer a conversão. Assim, por exemplo, se você fizer uma conversão Roth em 2021, pagará impostos em abril de 2022, quando apresentar sua declaração fiscal de 2021.
Que formulário fiscal recebo para uma conversão Roth?
Você deve receber o Formulário 1099-R, mostrando suas distribuições de Roth IRA para o ano, junto com o Formulário 5498, mostrando a contribuição que você fez para seu Roth IRA.
