Table of Contents
Roth IRAs (contas individuais de aposentadoria) são projetadas para oferecer vantagens fiscais que o ajudarão na aposentadoria, mas você não contribui com fundos antes dos impostos para eles. As contribuições para Roth IRAs devem vir de rendimentos tributados, mas então você pode fazer retiradas isentas de impostos em seus anos de aposentadoria, incluindo seus rendimentos.
Vamos dar uma olhada em como funciona a tributação com contribuições e retiradas de Roth IRAs, bem como como os impostos se aplicam a outros tipos de contas de aposentadoria.
Principais conclusões
- As contribuições de Roth IRA são feitas com fundos após os impostos, não com fundos antes dos impostos.
- Você pode usar a receita antes dos impostos para contribuir para contas 401 (k) tradicionais e IRA tradicionais.
- As contas Roth IRA oferecem vantagens fiscais em seus anos de aposentadoria, quando você pode sacar suas contribuições e quaisquer rendimentos isentos de impostos.
- Os investimentos após os impostos podem funcionar melhor se você ainda tiver muitos anos até sua aposentadoria.
As contribuições de Roth IRA não são antes dos impostos
As contribuições de Roth IRA são feitas com rendimentos que já foram tributados. Suas contribuições não são dedutíveis de impostos, portanto, os investimentos nessas contas não são considerados investimentos antes de impostos.
Distribuições qualificadas são aquelas que atendem a certos requisitos, como se você as receber após a idade de aposentadoria, que o Internal Revenue Service (IRS) define em 59½. Você também pode receber distribuições qualificadas se:
- Você mantém a conta há mais de cinco anos.
- Você está desativado.
- As distribuições são feitas a um beneficiário.
- Você foi afetado por um desastre qualificado.
- Você está usando o dinheiro para construir ou comprar sua primeira casa (até US$ 10.000).
Observação
O benefício fiscal de um Roth IRA é que você não precisa pagar impostos sobre quaisquer dividendos ou ganhos de capital na conta enquanto economiza para a aposentadoria ou em distribuições qualificadas.
Você deverá pagar uma multa de 10% se fizer uma distribuição não qualificada, mas isso se aplica apenas aos ganhos do seu investimento, não ao dinheiro com o qual você contribuiu originalmente. As contribuições para um Roth IRA podem ser retiradas a qualquer momento porque você já pagou impostos sobre esse dinheiro.
Tenha em mente que o IRS impõe limites sobre quanto você pode contribuir para os IRAs. A partir de 2022, você pode contribuir com $ 6.000 por ano ou $ 7.000 se tiver mais de 50 anos. Esses limites de contribuição mudam periodicamente, mas não necessariamente todos os anos. Eles aumentam para US$ 6.500 e US$ 7.500 em 2023, no entanto.
Observação
O IRS também impõe um limite de renda nas contribuições do Roth IRA. Você não pode contribuir se ganhar muito. Sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) deve ser de $ 214.000 ou menos se você for casado e apresentar uma declaração de imposto conjunta para o ano fiscal de 2022, ou $ 144.000 se você for um contribuinte solteiro ou chefe de família. Esses limites aumentam para US$ 228.000 e US$ 153.000 em 2023.
Uma maneira de obter os benefícios de um Roth IRA se sua renda for muito alta para contribuir é usar uma conversão de Roth ou estratégia de “porta dos fundos”. Contas de aposentadoria como 401(k)s ou IRAs tradicionais podem ser convertidas em Roth mesmo se o saldo da conta for superior ao limite de contribuição anual, embora você tenha que pagar imposto sobre os fundos no ano da conversão.
Como funcionam as contas de aposentadoria antes dos impostos
Você tem várias opções a considerar se preferir as vantagens fiscais de uma conta de aposentadoria antes dos impostos. Eles fornecem benefícios fiscais mais imediatos.
Um 401(k)
Planos 401(k) tradicionais. bem como os planos 403(b) e 457(b), são planos de contribuição definida patrocinados pelos empregadores. O empregado faz uma contribuição para o plano e o empregador corresponde a uma parte ou a totalidade da contribuição. As contribuições para o plano são antes dos impostos, portanto os saques na aposentadoria estão sujeitos a tributação.
Observação
Os planos Roth 410(k) são planos patrocinados pelo empregador nos quais as contribuições são feitas com a renda tributada, mas os rendimentos podem ser retirados sem impostos na aposentadoria.
IRAs tradicionais
Os IRAs tradicionais são semelhantes aos Roth IRAs no sentido de que são mantidos por indivíduos, mas recebem contribuições antes dos impostos. Suas distribuições na aposentadoria são, portanto, tributadas. Os IRAs tradicionais têm os mesmos limites de contribuição anual que as contas Roth. Você deve pagar imposto de renda mais uma multa de retirada antecipada de 10% se retirar fundos antecipadamente.
Um Roth IRA é a melhor conta de aposentadoria para você?
Você deveria colocar suas economias para a aposentadoria em um Roth IRA ou em uma conta de aposentadoria que ofereça benefícios fiscais mais imediatos? Vejamos os prós e os contras de cada um.
Quando as contas após impostos funcionam melhor
Os Roth IRAs são geralmente recomendados para pessoas mais jovens que têm horizontes mais longos de investimento e poupança. Isto deve-se, em parte, ao facto de estes indivíduos terem mais tempo para estabelecer rendimentos significativos, que podem retirar isentos de impostos nos anos de reforma. O seu horizonte de investimento mais longo significa que podem aproveitar melhor o poder da capitalização para ajudar os seus lucros a crescerem mais rapidamente.
Observação
Os mais jovens também auferem geralmente rendimentos mais baixos do que aqueles que estão próximos da reforma, pelo que a sua taxa de imposto é mais baixa. Tendem a passar para um escalão de impostos mais elevado e os seus rendimentos são mais tributados à medida que envelhecem e ganham mais rendimentos, pelo que pagar impostos agora pode ser mais benéfico para eles.
Digamos que você ganhe $ 80.000 por ano, o que o coloca na faixa de 22% de imposto. O imposto seria de US$ 1.320 agora se você contribuísse com US$ 6.000. Você terá uma renda de $ 130.000 na aposentadoria, então estará na faixa de 24%. Você pagaria $ 1.440 sobre esses $ 6.000. Pagar impostos mais cedo pode fazer mais sentido para algumas pessoas.
Quando as contas antes dos impostos funcionam melhor
Você pode preferir uma conta antes dos impostos se quiser aproveitar as vantagens dos incentivos fiscais mais cedo. Você pode estar com um orçamento apertado e precisar da vantagem fiscal imediatamente.
Você também pode se beneficiar do uso de uma conta de aposentadoria que receba fundos antes dos impostos se estiver ganhando uma quantia significativa de dinheiro agora e espera ganhar muito menos na aposentadoria.
O melhor de dois mundos
Você pode consultar um consultor financeiro para obter orientação sobre sua situação pessoal se não tiver certeza de qual tipo de conta é melhor para você. Eles podem recomendar um tipo de conta de aposentadoria ou sugerir que você divida seu dinheiro e contribua para ambos. Você pode investir em um Roth IRA para aumentar os ganhos para futuras retiradas isentas de impostos, ao mesmo tempo que contribui para um plano 401 (k) no trabalho para aproveitar as vantagens dos fundos correspondentes.
Observação
Não importa qual estratégia você escolha quando se trata de poupança para a aposentadoria, quanto mais cedo você começar, melhor.
Contas de aposentadoria não qualificadas
Contas de aposentadoria qualificadas oferecem benefícios fiscais incríveis, mas você também pode usar outros tipos de contas de investimento para economizar para a aposentadoria. Investir usando contas de corretagem tradicionais sem incentivos fiscais permite retirar o dinheiro sem penalidades antecipadas. Você também pode investir mais porque não há limites de contribuição.
Você pode precisar de mais dinheiro para financiar sua aposentadoria do que pode economizar em uma conta de aposentadoria com vantagens fiscais, como o Roth IRA. Você aumentará suas economias se investir em uma conta paralela e, ao mesmo tempo, manterá o dinheiro líquido se quiser investir em um negócio ou imóvel.
Perguntas frequentes (FAQ)
Quanto você paga de imposto em uma conversão de Roth?
As conversões de Roth são tributadas de acordo com sua taxa marginal de imposto de renda. Você deve relatar o saldo total da conta como receita em sua declaração de imposto de renda no ano em que fizer a conversão. Você pode fazer a conversão ao longo de vários anos para limitar o pagamento de impostos de cada ano. Isso é especialmente útil se você souber em que anos terá uma renda maior.
Como um Roth IRA afeta sua declaração de impostos?
Um Roth IRA só afetaria sua declaração de imposto de renda se você fizesse uma conversão naquele ano fiscal ou fizesse uma distribuição não qualificada. Você informaria o valor em sua declaração de imposto de renda nesses casos. A conversão seria tributada à sua taxa marginal e a distribuição teria uma multa de 10%.
Quer ler mais conteúdos como este? Inscreva-se no boletim informativo da Saude Teu para receber insights diários, análises e dicas financeiras, tudo entregue direto na sua caixa de entrada todas as manhãs!
