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Todo mundo gosta de restituições de impostos, e você deve estar se perguntando como conseguir uma se tiver uma pequena empresa. Sim, você pode obter uma restituição de imposto para sua empresa. Para aumentar suas chances de obter uma restituição de impostos para sua pequena empresa, é bom saber como funcionam os reembolsos e como aumentar as deduções comerciais para diminuir a receita do seu negócio.
Principais conclusões
- Você receberá uma restituição de imposto se tiver pago ao Internal Revenue Service (IRS) mais do que devia durante o ano fiscal anterior.
- Os impostos comerciais para a maioria dos proprietários de pequenas empresas são incluídos em sua renda total para determinar se eles podem obter uma restituição de imposto.
- Aumentar as deduções comerciais para reduzir o lucro líquido da empresa pode ajudá-lo a obter uma restituição de impostos.
- Você pode fazer pagamentos estimados de impostos durante o ano para aumentar suas chances de obter um reembolso.
Como funcionam os reembolsos de impostos empresariais
O segredo para obter uma restituição de imposto comercial é pagar ao Internal Revenue Service (IRS) mais durante o ano do que o total da sua fatura fiscal. Você deve ser capaz de estimar o valor do imposto devido durante o ano e pagar esse valor e mais.
A renda da sua empresa é apenas uma parte da renda tributável total para a maioria dos proprietários de empresas, portanto, eles devem levar em consideração todas as fontes de renda. Isto significa adicionar o rendimento empresarial estimado e o imposto sobre trabalho independente (para benefícios da Segurança Social e Medicare) a outros rendimentos para obter um total de todos os rendimentos e impostos devidos.
Negócios de passagem
A maioria das pequenas empresas paga o imposto de renda empresarial por meio de sua declaração de imposto de renda pessoal. Proprietários individuais e LLCs de proprietário único preenchem um Anexo C – Lucros e Perdas para Negócios como parte do Formulário 1040 do proprietário.
Parceiros em parcerias, proprietários de LLCs com vários membros e proprietários de empresas S também têm sua parcela da receita comercial incluída em suas declarações fiscais pessoais. A parceria ou LLC apresenta uma declaração de imposto de informação e os proprietários recebem um formulário do Anexo K-1 mostrando sua participação na renda.
Corporações
Você pode pagar imposto sobre sua renda de duas maneiras se for proprietário de uma empresa. Proprietários corporativos são acionistas que recebem dividendos pagos pela corporação. Os dividendos são tributados aos acionistas quando são recebidos. Se você trabalha para a empresa como empregado, será tributado sobre seus rendimentos anuais da mesma forma que os outros empregados. A própria corporação também paga imposto de renda.
Maneiras de aumentar suas chances de reembolso de impostos comerciais
Você pode aumentar suas chances de obter uma restituição de imposto comercial aproveitando algumas estratégias de redução de impostos.
Faça uma dedução para custos iniciais
Se você iniciou um negócio durante o ano, poderá fazer algumas deduções fiscais adicionais para suas despesas iniciais. O IRS considera os custos iniciais como despesas de capital, o que significa que devem ser distribuídos por vários anos. Mas você pode deduzir algumas despesas no primeiro ano: até US$ 5.000 em custos iniciais e até US$ 5.000 em despesas de organização (pagamento de um advogado para criar seus documentos comerciais, por exemplo).
Faça pagamentos de impostos estimados
Como os proprietários de empresas não têm imposto de renda retido durante o ano, eles devem pagar sua conta de imposto de renda periodicamente durante o ano por meio de impostos estimados. As datas de vencimento para pagamentos de impostos trimestrais estimados são geralmente 15 de abril, 15 de junho, 15 de setembro e 15 de janeiro do ano seguinte.
Calcule o lucro líquido comercial estimado para o ano e adicione os impostos de trabalho autônomo a essa renda para obter um total de suas obrigações fiscais comerciais esperadas para o ano. Em seguida, faça pagamentos estimados trimestralmente por meio do serviço de pagamentos do IRS.
Observação
O IRS tem uma planilha de cálculo de impostos estimados no Formulário 1040-ES se você mesmo quiser calcular os impostos estimados.
Não é uma boa ideia deixar de pagar os impostos estimados e esperar até a hora do imposto para pagar. O IRS pode cobrar multas e penalidades por pagamento insuficiente.
Ajustar a retenção do emprego
Se você possui uma pequena empresa e você (ou seu cônjuge) recebe rendimentos do trabalho como empregado, poderá ajustar a retenção na fonte sobre esse rendimento salarial para que mais impostos sejam descontados durante o ano. Use o Formulário W-4, Etapa 4 (a) para aumentar o valor adicional retido.
Aproveite as vantagens da dedução de renda empresarial qualificada
Outra forma de aumentar suas deduções como proprietário de uma pequena empresa é aproveitar as vantagens da dedução da Renda Empresarial Qualificada (QBI). Os proprietários de empresas (não empresas) podem obter uma dedução adicional de 20% sobre o lucro líquido de seus negócios a cada ano. Essa dedução é um acréscimo às deduções fiscais comerciais normais e é calculada e incluída em sua declaração de imposto de renda pessoal. Existem limitações e qualificações, é claro, portanto, verifique isso com seu contador.
Não se esqueça dos impostos sobre trabalho autônomo
Você deve pagar impostos de trabalho autônomo sobre a renda de sua empresa, além do imposto de renda, se possuir uma empresa de repasse. O imposto sobre trabalho autônomo é para a Previdência Social e o Medicare e é pago a 15,3% de sua parcela do lucro líquido da empresa, ou de todo o lucro líquido da empresa, se você for proprietário de uma empresa individual.
Você deve considerar pagar o suficiente durante o ano por meio de impostos estimados ou retenção na fonte sobre outras receitas para cobrir sua obrigação estimada de imposto de renda e seu imposto de trabalho autônomo, se desejar um reembolso de imposto.
A chave para obter um reembolso de impostos para pequenas empresas: planejamento
Algumas pessoas usam a restituição de impostos como meio de poupança forçada. Eles superestimam o valor do imposto que devem pagar para obter um reembolso substancial em abril. Mas a desvantagem disso é que eles não conseguem usar esse dinheiro durante o ano. O IRS o utiliza por até 12 meses, e os contribuintes não receberão nenhum interesse pelo que poderia ser considerado um tipo de empréstimo.
É um ato de equilíbrio – você deseja pagar o suficiente em impostos estimados e reter a renda do emprego para evitar multas e penalidades sem pagar tanto a ponto de ter uma enorme restituição de impostos sobre o dinheiro que não usou durante o ano.
Trabalhe com um profissional tributário licenciado que possa conversar com você a cada poucos meses e analisar sua renda comercial e pessoal do ano para planejar os valores de seus pagamentos trimestrais estimados e outras estratégias de economia de impostos.
Perguntas frequentes (FAQ)
Posso obter um reembolso se for autônomo?
Os indivíduos que trabalham por conta própria são proprietários de empresas e podem obter reembolsos de impostos aumentando o número de deduções fiscais legítimas contra os rendimentos das suas empresas. Ao considerar sua renda tributável como proprietário de uma empresa, considere os impostos de trabalho autônomo que você deve pagar pelos benefícios da Previdência Social e do Medicare. Esses impostos são baseados no lucro líquido do seu negócio, outro motivo para fazer todas as deduções possíveis para manter o lucro do negócio o mais baixo possível.
Como posso obter uma restituição maior de impostos para minha empresa?
Algumas outras maneiras de aumentar sua restituição de impostos envolvem gastar dinheiro de sua empresa para criar planos de aposentadoria e planos de benefícios a funcionários para você e seus funcionários. Você também poderá aproveitar os créditos fiscais para gastar dinheiro em melhorias em sua propriedade, usar produtos com eficiência energética e contratar trabalhadores desfavorecidos.
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