Table of Contents
Tanto os planos de poupança Thrift (TSPs) quanto as contas individuais de aposentadoria (IRA) vêm em versões Roth. Tanto para Roth TSPs quanto para Roth IRAs, as contribuições não são dedutíveis de impostos e as retiradas na aposentadoria são isentas de impostos. No entanto, os Roth TSPs são planos patrocinados pelo empregador e estão sujeitos a regras e limites diferentes dos Roth IRAs.
Vamos explorar as diferenças entre essas duas contas e, se você for elegível, como poderá usar ambas para economizar para a aposentadoria.
Qual é a diferença entre um Roth TSP e um Roth IRA?
| Roth TSP | Roth IRA | |
|---|---|---|
| Tipo de plano | Patrocinado pelo empregador | Propriedade individual |
| Elegibilidade | Funcionários federais e militares | Todos os contribuintes que cumprem limites de renda |
| Limites de contribuição | $ 20.500 mais contribuições do empregador | Até US$ 6.000 (mais US$ 1.000 extras se você tiver 50 anos ou mais) com base na renda e na situação de declaração de impostos |
| Contribuições do Empregador | 1% de contribuições automáticas mais contribuições correspondentes | n / D |
| Investimentos | Menu selecionado pelo empregador | Qualquer coisa, exceto seguro de vida e itens colecionáveis |
| Empréstimos | Disponível | Entrada |
| RMDs | Sim | Não |
| Impostos | Contribuições após impostos; retiradas isentas de impostos na aposentadoria | Contribuições após impostos; retiradas isentas de impostos na aposentadoria |
Tipo de plano e elegibilidade
Um Roth IRA é uma conta de aposentadoria individual. Roth IRAs estão disponíveis para todos os contribuintes com rendimentos auferidos. No entanto, a elegibilidade para contribuir para um Roth IRA é limitada com base na renda e no status de declaração de impostos. Por exemplo, os registradores únicos devem ganhar menos de US$ 144.000 em 2022 para se qualificarem para contribuir para um Roth IRA.
Um TSP é um plano de poupança para aposentadoria patrocinado pelo governo federal. Está disponível apenas para funcionários federais e militares. Os TSPs são semelhantes aos planos 401(k) patrocinados por empresas privadas e os funcionários podem fazer dois tipos de contribuições:
- Tradicional: Os impostos sobre essas contribuições e seus rendimentos são diferidos até que você retire os fundos.
- Roth: As contribuições são feitas com dólares após impostos e as retiradas na aposentadoria são isentas de impostos.
Observação
Se você fizer contribuições tradicionais e Roth para o seu TSP, a conta conterá dois “potes” de dinheiro para manter esses saldos separados.
Limites de contribuição
Em 2022, o máximo que você pode contribuir para todos os IRAs, incluindo Roth IRAs, é de US$ 6.000. Se você tiver mais de 50 anos, poderá contribuir com US$ 1.000 extras.No entanto, o valor com o qual você pode contribuir será reduzido se sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) ultrapassar um determinado limite. Para 2022, esses limites são de US$ 204.000 para casais que fazem o pedido em conjunto e de US$ 129.000 para pedidos individuais.
Os participantes do plano TSP podem contribuir com até US$ 20.500 ou sua remuneração total em 2022. Os participantes com mais de 50 anos podem contribuir com US$ 6.500 adicionais.
Contribuições do Empregador
Um Roth IRA não é um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador, portanto seu empregador não contribuirá para ele.
Um TSP é elegível para dois tipos de contribuições patronais, conhecidas como contribuições de agência/serviço:
- Contribuições automáticas: O governo federal contribui com um valor igual a 1% do salário base do funcionário em cada período de pagamento, mesmo que o funcionário não contribua para o seu TSP.
- Contribuições correspondentes: As contribuições dos funcionários são equiparadas até 5% do seu salário base. As contribuições são equiparadas dólar por dólar nos primeiros 3% e em 50% nos próximos 2%.
Por exemplo, digamos que seu salário básico seja de US$ 75.000. A contribuição automática seria de 1% de US$ 75.000 (US$ 750). Se você contribuir com 5% de seu salário básico (US$ 3.750), a contribuição correspondente seria dólar por dólar nos primeiros 3% (US$ 2.250) mais metade dos 2% restantes (o que equivale a US$ 750). Entre a sua contribuição e as contribuições do governo, o seu saldo TSP aumentaria em $7.500 ou 10% do seu salário básico em cada período de pagamento.
Observação
As contribuições do empregador são colocadas no “pote” tradicional da sua conta, mesmo que você normalmente faça contribuições do Roth TSP.
Investimentos
O TSP oferece um menu de estilo de vida de baixo custo e fundos individuais. Os fundos de estilo de vida incluem uma combinação de ações, títulos e títulos públicos. Os TSPs têm uma data prevista para a reforma e são geridos de forma mais agressiva nos seus primeiros anos e de forma mais conservadora à medida que a data prevista se aproxima. Se preferir escolher seus próprios investimentos, você pode escolher entre uma seleção de fundos individuais que inclui títulos, títulos públicos e ações.
Os Roth IRAs são muito flexíveis e podem realizar investimentos em qualquer coisa além de seguros de vida e itens colecionáveis, incluindo belas artes ou vinho. Os investimentos de Roth IRA podem incluir criptomoedas, como Bitcoin. Você pode gerenciar sua estratégia de investimento Roth IRA para refletir seus objetivos e alterá-la conforme se aproxima da aposentadoria.
Empréstimos
Os empréstimos não estão disponíveis em Roth IRAs. No entanto, você pode retirar suas contribuições a qualquer momento sem pagar multas ou impostos, uma vez que contribuiu com dinheiro após os impostos.
O TSP permite dois tipos de empréstimos:
- Empréstimos de uso geral: esse tipo de empréstimo não tem restrições sobre como você gasta o dinheiro, mas deve reembolsá-lo em cinco anos.
- Empréstimos residenciais: Este tipo de empréstimo deve ser utilizado para comprar ou construir uma residência principal. Requer documentação e deve ser reembolsado no prazo de 15 anos.
Para pedir empréstimo ao seu TSP, você deve atender aos critérios de elegibilidade e aderir aos limites mínimo e máximo de empréstimo. Você só pode pedir emprestado até o valor de suas contribuições – e não quaisquer contribuições automáticas ou equiparadas de seu empregador. Você reembolsará o empréstimo com juros, que serão devolvidos ao seu TSP.
Distribuições Mínimas Necessárias
Tanto os TSPs tradicionais quanto os Roth estão sujeitos às distribuições mínimas exigidas (RMDs). A partir dos 72 anos, você terá que sacar pelo menos um valor mínimo com base na sua expectativa de vida.
Roth IRAs não exigem RMDs.
Impostos
Roth TSPs e Roth IRAs são tributados da mesma forma. As contribuições não são dedutíveis de impostos; em vez disso, são feitos com dólares após impostos. A grande vantagem fiscal surge quando você faz distribuições na aposentadoria. Contanto que você tenha mais de 59 anos e meio e sua conta tenha pelo menos cinco anos, as distribuições qualificadas de Roth TSPs e Roth IRAs são isentas de impostos, incluindo todos os juros e ganhos de investimento. As contribuições para um Roth TSP ou Roth IRA podem ser retiradas a qualquer momento, sem impostos ou multas.
As contribuições do empregador são sempre adicionadas ao saldo tradicional da sua conta TSP, mesmo que você mesmo faça apenas contribuições Roth TSP. As distribuições do saldo tradicional do TSP são tributadas como rendimento ordinário.
Considerações Especiais
Os membros das forças armadas que recebem pagamento isento de impostos, como o pagamento sujeito à exclusão fiscal da zona de combate, podem fazer contribuições isentas de impostos desse pagamento para o seu TSP Roth. Os rendimentos dessas contribuições também estarão isentos de impostos no momento da retirada.
O que é certo para você?
Se você tiver acesso a um TSP, é uma boa ideia começar com ele porque, como um 401(k), este plano patrocinado pelo empregador oferece contribuições correspondentes. É difícil argumentar contra dinheiro “grátis”. Os limites de contribuição do TSP são substancialmente mais elevados do que os dos Roth IRAs e não são afetados pela sua renda.
A vantagem de um Roth IRA é sua flexibilidade em termos de investimentos que você pode escolher. O TSP tem um menu limitado de opções de investimento, mas você pode investir seus fundos do Roth IRA em qualquer coisa que não seja seguro de vida e itens colecionáveis.
Uma opção do melhor dos dois mundos
Contribuir para um TSP não impede que você também contribua para um Roth IRA. Se você maximizou suas contribuições correspondentes para um Roth TSP e ainda tem dinheiro que deseja investir para a aposentadoria, você também pode contribuir para um Roth IRA – desde que atenda aos requisitos de renda.
O resultado final
Um Roth TSP e um Roth IRA oferecem a vantagem de uma renda isenta de impostos na aposentadoria. Eles também são flexíveis porque você pode retirar suas contribuições a qualquer momento sem penalidades. Um Roth TSP oferece limites de contribuição e contribuições patronais mais elevados. Para a maioria das pessoas que têm acesso a um Roth TSP, pode ser uma escolha melhor do que um Roth IRA.
Perguntas frequentes (FAQ)
Devo transferir meu TSP para um Roth IRA?
O TSP oferece um menu de opções de investimento de baixo custo. Antes de transferir seus fundos para um Roth IRA, você deve considerar se as novas opções de investimento seriam mais adequadas para seus objetivos de aposentadoria. Compare as taxas e despesas – valem alguma flexibilidade adicional? Se você está considerando uma prorrogação para adquirir uma anuidade, certifique-se de compreender os recursos, benefícios e custos antes de tomar uma decisão.
Qual é a diferença entre um TSP tradicional e um Roth?
As contribuições para um TSP tradicional são dedutíveis dos impostos e as distribuições são rendimentos tributáveis. As contribuições para um Roth TSP não são dedutíveis de impostos e as distribuições, depois de atingir a idade de 59 anos e meio e ter a conta por cinco anos, são isentas de impostos. Suas contribuições para um Roth TSP (mas não quaisquer contribuições do empregador) podem ser retiradas a qualquer momento, sem impostos ou multas. Todos os saques de um TSP tradicional são tributáveis e podem estar sujeitos a multa se forem feitos antes dos 59 anos e meio.
Quer ler mais conteúdos como este? Inscreva-se no boletim informativo da Saude Teu para receber insights diários, análises e dicas financeiras, tudo entregue direto na sua caixa de entrada todas as manhãs!
