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Uma das características mais importantes de qualquer plano de aposentadoria bem-sucedido é manter todo o seu dinheiro trabalhando para você. Infelizmente, uma taxa chocantemente alta de pessoas não consegue transferir seus planos 401K e 403B quando param de trabalhar para um empregador específico – elas não executam adequadamente um IRA de prorrogação.
Deixar o dinheiro do seu plano para o seu empregador é uma escolha aceitável, não é o que normalmente ocorre. O dinheiro, que havia sido destinado à aposentadoria, muitas vezes é sacado. Essa distribuição de plano de aposentadoria geralmente está sujeita a impostos federais, impostos estaduais e, como resultado, uma penalidade de distribuição antecipada. Você também perderá crescimento futuro com o dinheiro que retirar.
Principais conclusões
- Uma prorrogação de IRA é um processo relativamente simples em que o valor total do saldo do seu plano qualificado é efetivamente transferido para uma conta de aposentadoria individual (IRA).
- Sua distribuição estará sujeita a um imposto retido na fonte obrigatório de 20% se você não solicitar adequadamente uma prorrogação.
- Certifique-se de verificar com o patrocinador do seu plano de aposentadoria e o custodiante do IRA antes de optar por fazer uma prorrogação do IRA.
- Existem outras opções, como permanecer no plano de aposentadoria do seu antigo empregador, completar uma transferência para o plano do seu novo empregador ou fazer uma distribuição em dinheiro.
Uma rolagem de IRA costuma ser a maneira inteligente de fazer isso
Uma prorrogação de IRA é um processo relativamente simples em que o valor total do saldo do seu plano qualificado é efetivamente transferido para uma conta de aposentadoria individual (IRA). Sua distribuição estará sujeita a um imposto retido na fonte obrigatório de 20%, no entanto, se você não solicitar adequadamente uma prorrogação.
Você ainda tem 60 dias para depositar o valor total da conta 401K original e evitar uma distribuição tributável. Se você teve o dinheiro retido inadvertidamente, no entanto, será necessário calcular o valor retido para concluir a rolagem.Obviamente, é muito melhor fazer as coisas da maneira certa na primeira vez.
Aqui estão alguns benefícios potenciais de concluir uma prorrogação de IRA:
- Um rollover IRA permite que você evite a penalidade de retirada antecipada de 10% se tiver menos de 59 anos e meio.
- Seu dinheiro continuará a crescer para a aposentadoria e você poderá adiar os impostos até retirar os fundos mais tarde, na aposentadoria.
- Você poderá encontrar uma gama mais ampla de opções de investimento do que as disponíveis no plano do seu empregador, proporcionando-lhe o potencial de melhorar sua diversificação geral.
Exemplos do impacto da retenção obrigatória e rolagens de IRA
Exemplo 1
Derrick pede demissão com um saldo do plano 401K de $ 50.000. Ele não pretende rolar sua conta e decide fazer uma distribuição naquele momento. Ele receberá um cheque de US$ 40.000, porque 20% (US$ 10.000) devem ser retidos. Se Derrick reconsiderar e posteriormente decidir, dentro de 60 dias, transferir todo o saldo do plano 401K, ele ainda poderá fazê-lo. No entanto, ele precisa recuperar os US$ 10.000 originais temporariamente perdidos por retenção na fonte. Ele não poderá recuperar os fundos retidos até apresentar sua declaração de imposto de renda no próximo ano.
Exemplo 2
Considere o seguinte no mesmo cenário acima. Se Derrick tivesse solicitado corretamente uma prorrogação desde o início, ele teria recebido um cheque emitido para seu custodiante do IRA em benefício de seu IRA no valor total de US$ 50.000.
Exemplo 3
Os 20% já perdidos devido à retenção de impostos podem ser uma gota no oceano em comparação com o que ele eventualmente deverá se Derrick não transferir a conta e assumir a distribuição total. Ele não apenas pagará sua taxa marginal máxima de imposto sobre a distribuição (que pode ser superior a 20%), mas também poderá estar sujeito a uma penalidade de distribuição antecipada de 10% se tiver menos de 59 anos e meio e, possivelmente, ao imposto de renda estadual também.
Exemplo 4
Desta vez, Derrick simplesmente repassa os US$ 40.000 que lhe restam após a retenção obrigatória. Ele estará sujeito a impostos e à multa de 10% sobre os US$ 10.000 não distribuídos. Isso é melhor do que uma distribuição total, com certeza, mas ainda é pior do que uma rolagem bem-sucedida de todo o saldo.
Resumo
Uma rolagem de IRA é um veículo de poupança para aposentadoria com impostos diferidos e que recebe fundos de um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador, como um plano 401 (k). Você tem a opção de transferir sua conta de aposentadoria se se aposentar, mudar de emprego ou deixar seu empregador por qualquer outro motivo.
Apenas certifique-se de verificar com o patrocinador do seu plano de aposentadoria e o custodiante do IRA antes de optar por fazer uma prorrogação do IRA. Tal como acontece com a maioria das transações financeiras, podem ser aplicadas certas restrições, limitações ou taxas. Uma prorrogação do IRA nem sempre é a melhor decisão. Existem outras opções, como permanecer no plano de aposentadoria do seu antigo empregador, completar uma transferência para o plano do seu novo empregador ou fazer uma distribuição em dinheiro.
Atualizado por Scott Spann.
