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Se você é proprietário de uma empresa e decidiu adquirir cobertura de renda empresarial, provavelmente enfrentará um dilema. Qual limite de seguro você deve comprar? Responder a esta pergunta pode ser complicado, pois requer alguns cálculos complexos.
Projeções necessárias
As perdas de receita empresarial são calculadas com base no valor da receita que sua empresa realmente perde durante o período em que sua empresa está fechada. O máximo que sua seguradora pagará por uma perda é o limite de receita comercial do seguro. Para escolher um limite adequado, você deve fazer as duas projeções a seguir:
- O valor da receita que sua empresa deverá gerar nos próximos doze meses. O limite de receita do seu negócio é calculado com base na sua estimativa de receita futura.
- A quantidade de tempo que você precisará para reparar uma propriedade danificada após uma perda física. Ou seja, se o seu negócio for forçado a fechar porque a propriedade foi danificada, quanto tempo você precisará para fazer reparos e colocar o seu negócio em funcionamento novamente? No seguro de renda empresarial, esse período é chamado deperíodo de restauração.
Essas projeções não são fáceis de fazer. Ambos são essenciais para determinar a quantidade certa de cobertura para sua empresa.
Compreendendo o significado da receita empresarial
Um dos primeiros desafios na escolha de um limite de renda empresarial é compreender o significado dereceita de negócios. Em muitos formulários de rendimentos comerciais (incluindo os formulários padrão ISO), este termo significa a soma do seguinte:
- Lucro líquido, ou seja, lucro ou prejuízo líquido antes do imposto de renda
- Despesas operacionais normais que continuam após uma perda. Isso inclui folha de pagamento.
Se sua empresa obtém receita alugando propriedades para terceiros, você pode incluir ou excluir sua receita de aluguel no cálculo da receita comercial. Quando o valor do aluguel for excluído do cálculo, nenhuma cobertura será fornecida para perda de receita de aluguel. Se a sua empresa gerar toda a sua receita com imóveis para aluguel, a receita do seu negócio consistirá apenas em receitas de aluguel.
Calculando a receita do seu negócio
A maneira mais precisa de projetar sua renda de 12 meses é usar uma planilha de receitas comerciais. Você pode usar a planilha ISO padrão ou uma preparada pela sua seguradora. Se precisar de uma planilha, peça ao seu agente ou corretor para obter uma para você.
A planilha descreve um processo passo a passo para calcular a exposição à receita de sua empresa. A primeira etapa é determinar quanta receita sua empresa gerou no período de doze meses anterior.
A seguir, você estima sua renda para os próximos doze meses. Você pode fazer sua projeção ajustando seus números históricos de 12 meses para refletir quaisquer mudanças esperadas para o próximo ano. Por exemplo, se você espera que suas vendas aumentem em 10%, poderá aumentar sua projeção de receita de acordo.
Alguns proprietários de empresas podem achar uma planilha de receitas comerciais desconcertante. Se a planilha parecer muito confusa, peça ao seu contador para preenchê-la para você.
Projetando o Período de Restauração
Depois de concluir sua projeção de renda para 12 meses, você precisa estimar o período de restauração. Para proteger o seu negócio, a sua estimativa deve basear-se no pior cenário possível.
Por exemplo, suponha que você possua um prédio no qual opera um depósito. Se o prédio for destruído por um incêndio ou tornado, quanto tempo será necessário para que seu negócio volte a funcionar? A reconstrução de um edifício envolve muitas etapas.
Primeiro, um avaliador de seguros avaliará a perda. Em seguida, você precisará de um arquiteto para projetar um novo edifício e de um empreiteiro para fazer a construção. Depois de considerar todas as etapas envolvidas na reconstrução, você poderá estimar quanto tempo elas levarão. Seu período estimado de restauração pode ser de seis meses, um ano ou mais.
Cuidado com as penalidades do cosseguro!
Muitas formas de receita comercial incluem uma cláusula de cosseguro. Esta cláusula impõe uma penalidade se o limite da sua apólice for inferior ao valor exigido. O cosseguro se aplica à sua apólice se uma porcentagem de cosseguro estiver listada nas declarações. A porcentagem pode variar de 50% a 125%. Indica o valor do seguro que você deve ter para evitar multas.
Por exemplo, suponha que você tenha adquirido cobertura de receita comercial com base em uma projeção de receita de US$ 1 milhão. Sua apólice inclui uma exigência de cosseguro de 80%. Para evitar multa, você deve comprar um limite de pelo menos US$ 800.000 (0,80 X US$ 1 milhão). Você compra apenas $ 700.000 como medida de economia de custos.
Três meses após o início do período da sua apólice, ocorre um incêndio em seu armazém. O incêndio danifica o edifício, obrigando-o a encerrar o seu negócio durante várias semanas. Você sofre uma perda de renda de US$ 175.000 devido à paralisação. Você subssegurou a exposição à renda do seu negócio em US$ 100.000. Veja como sua seguradora calcula o pagamento da perda:
Pagamento de perda máxima = valor da perda X (limite adquirido/limite exigido)
Valor pago pela sua seguradora = $ 175.000 X (700.000/800.000) ou $ 153.125
Você mesmo deve pagar os $ 21.875 restantes. Este valor representa a penalidade do cosseguro. Você pode evitar uma penalidade adquirindo a quantidade necessária de cobertura de receita comercial. Outra opção é evitar totalmente o cosseguro, adquirindo cobertura de rendimento empresarial com base no valor acordado.
Endosso de ajuste premium
Conforme observado acima, é importante adquirir cobertura de renda empresarial suficiente para evitar penalidades de cosseguro. No entanto, também é possível adquirir seguros em excesso. Se o limite adquirido exceder o valor exigido pela cláusula de cosseguro, você terá desperdiçado dinheiro em seguros não utilizados. O Endosso de Ajuste Premium fornece uma solução para esse problema.
O endosso fornece reembolso se o limite de receita do seu negócio exceder o valor exigido pela cláusula de cosseguro. Você deve enviar dois relatórios dos valores de receita do seu negócio à sua seguradora. Um deve ser apresentado quando sua apólice começar (ou quando o endosso for anexado).
O segundo deve ser enviado no prazo de 120 dias a partir da data de término da sua apólice. Sua seguradora comparará o limite que você comprou com o limite exigido com base em seus valores reais. Se o limite que você adquiriu exceder o limite exigido, sua seguradora devolverá o prêmio excedente.
