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Quando alguém morre sem testamento, a lei estadual determina como seus bens são distribuídos e se podem ser doados. Para evitar que as leis estatais decidam como os seus bens são divididos, muitas pessoas criam um testamento que comunica a sua intenção relativamente aos seus bens.
No entanto, todos os 50 estados têm leis diferentes sobre como os testamentos são validados e interpretados. A maioria dos estados reconhece testamentos executados em outros estados, mas alguns não. Por esse motivo, é essencial garantir que seu último testamento seja válido nos estados para os quais você está pensando em se mudar. Pode ser necessário alterar ou atualizar seu testamento se estiver pensando em se mudar.
Aqui estão alguns fatores que podem afetar a validade e interpretação de um testamento de acordo com as leis estaduais.
Áreas comuns que causam problemas
Para que um testamento seja validado por um tribunal estadual, a interpretação e a construção são essenciais. As áreas que comumente caem sob escrutínio são:
- Domicílio fiscal
- Testemunhas
- Redação
- Conflitos de lei
- Casamento e divórcio
Mudança para mudar seu domicílio fiscal
Os estados têm vários estatutos sobre a repartição dos impostos sobre a morte, diferentes impostos sobre a morte e várias regras para tributar os rendimentos de fundos e propriedades.
Se uma das razões pelas quais você está se mudando para outro estado é para mudar seu domicílio fiscal – o local onde você pretende residir e pagar impostos – você pode considerar preencher um novo testamento porque talvez ainda não tenha todas as caixas marcadas para estabelecer esse estado como domicílio.
Por exemplo, suponha que você resida na Flórida e na Pensilvânia e queira ser tratado como residente da Flórida para fins de imposto de renda. Ao mesmo tempo, você deseja ser considerado um não residente na Pensilvânia. Você pode considerar preencher um testamento na Flórida porque pode haver um conflito de leis.
Observação
Para estabelecer outro estado como seu domicílio, você deve estabelecer uma intenção clara de permanecer nesse estado. Vender sua casa antiga e mudar, alterar sua carteira de motorista e cancelar assinaturas no antigo estado são considerados intenção (quando combinados).
Existem vários fatores usados para determinar qual estado é seu domicílio. O estado em que seu advogado atua e o endereço listado em seu plano patrimonial não são suficientes para reivindicar um domicílio de imposto de renda. Por exemplo, você pode reivindicar a Flórida como domicílio se apresentar uma declaração de domicílio e morar lá por seis meses mais um dia – mas isso não é suficiente para que um testamento de outro estado seja válido.
Sua vida também precisaria ser afiliada à Flórida. Por exemplo, se você ainda possui uma casa grande na Pensilvânia e sua carteira de motorista, afiliações a clubes sociais, registro eleitoral e plano patrimonial são todos desse estado, você não está se ajudando a estabelecer a Flórida como um domicílio legal.
Testemunhas e Redação
Os 50 estados têm requisitos variados para testemunhas. Por exemplo, um beneficiário pode ser testemunha? Depende. Digamos que você fez seu testamento em um estado onde o beneficiário era testemunha, e isso era legal, mas você morre como residente de um estado onde o beneficiário não pode ser testemunha.
O que acontece? A lei da maioria dos estados determina que um testamento é válido se for executado de acordo com as leis do estado onde foi assinado. Isso é chamado de regra de “conflito de leis” e é usado para determinar qual lei estadual se aplica e para qual propósito.
Se o estado onde o falecido morre reconhece um testamento como válido se assinado de acordo com a lei do estado de execução, então o testamento seria válido mesmo que o estado em que a pessoa morreu não tivesse reconhecido um testamento ao abrigo das suas leis.
Deserdando uma criança
Alguns estados exigem que, se você deseja deserdar uma criança ou qualquer problema, você deve declarar expressamente sua intenção de deserdá-los no testamento ou fornecer um legado nominal – como US$ 1,00 – à pessoa que deseja deserdar, para deixar claro que você não simplesmente os esqueceu.
Observação
Em termos legais, “questão” refere-se a descendentes genéticos lineares para evitar confundir “filhos” com outros possíveis herdeiros. Problema significa qualquer descendente genético – filhos, netos, bisnetos e assim por diante. “Filhos” significa apenas os filhos imediatos de uma pessoa – filhos ou filhas.
Por outro lado, alguns estados não exigem isso. Por exemplo, se você fizer um testamento na Pensilvânia que não deixe nada para um de seus filhos, esse testamento será válido na Pensilvânia, e a criança deserdada não terá direito a reclamar seus bens.No entanto, é recomendável usar uma linguagem clara e intencional ao excluir uma criança do seu testamento.
Suponha que você faleça como residente de um estado onde crianças deserdadas devem ser especificamente mencionadas e deserdadas no testamento. Nesse caso, o estado pode não realizar os seus desejos. Em Massachusetts, uma criança omitida pode ter direito a receber a mesma quantia que receberia se você tivesse morrido lá.
Casamento ou Divórcio
Em alguns estados, um casamento subsequente revoga um testamento – em outros, isso não acontece. O divórcio revoga um testamento em alguns estados; em outros, apenas revoga quaisquer benefícios para o ex-cônjuge.
Se quiser deixar algo para seu ex-cônjuge, você deve garantir que seu testamento esteja atualizado e válido no estado para o qual está pensando em se mudar. Este é um exemplo de mudança de vida que provavelmente exigiria um testamento atualizado.
Outros problemas comuns
Outras áreas podem causar problemas em um testamento. Você deve garantir que eles sejam válidos e reconhecidos por outros estados ao redigir seu testamento:
- Assinaturas
- Localização do ativo
- Classificação de propriedade
Um estado pode ter assinaturas em um local específico de um testamento, enquanto outro as possui em um local diferente. Isto pode causar problemas de validação porque o texto dos documentos pode colocar itens em outras seções.
Se você se mudar, os ativos que você deixar para seus beneficiários poderão estar no estado de onde você se mudou. É essencial compreender as leis de ambos os estados para que não haja confusão jurídica para os beneficiários resolverem.
Qualquer propriedade que você sair deve ser classificada corretamente para que seja reconhecida pelo estado para o qual você está se mudando. Se você deixar a fazenda da família na Pensilvânia para sua filha, a Pensilvânia poderá reconhecê-la como uma propriedade residencial, mas a Flórida poderá classificá-la como terra agrícola. A diferença pode gerar impostos diferentes ou dificultar sua capacidade de deixá-los para uma pessoa específica.
Quanto ao seu testamento, ele deve ser revisto sempre que houver uma mudança significativa em sua vida. As circunstâncias devem ser avaliadas por um advogado fiduciário e imobiliário competente para garantir que seus desejos sejam apoiados no estado em que você deseja que sejam realizados.
