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Um ajuste de custo de vida (COLA) é uma alteração no valor do pagamento do seu benefício de Seguro Social que é feito para refletir um aumento anual nos preços ao consumidor.
Com um COLA, o seu pagamento mensal da Segurança Social é indexado a uma determinada medida da inflação. Quando esse rastreador de inflação aumentar, sua renda mensal de aposentadoria aumentará com ele.
Esta característica diferencia o programa da Segurança Social de outros planos de pagamento definidos, como os planos de pensões, que pagam um montante fixo todos os meses, sem se preocupar com o aumento da taxa de inflação. A indexação da inflação protege contra o impacto das mudanças no valor do dólar e ajuda os reformados a manterem-se reformados.
Saber como surgiu o COLA, como é calculado e como pode servir para você pode ajudá-lo a esticar ainda mais seu pecúlio depois de se aposentar.
Como surgiu o COLA?
Os benefícios da Previdência Social têm sido indexados para acompanhar a inflação desde 1972. Isso surgiu como resultado de uma série de leis que o Congresso promulgou como parte das Emendas à Previdência Social de 1972. No início, era necessária uma nova lei cada vez que o Congresso queria ajustar os pagamentos, o que representava um grande fardo para manter os benefícios ao ritmo da elevada inflação da altura.
A partir de 1975, os COLAs tornaram-se automáticos. Esta mudança ocorreu quando o Congresso vinculou o COLA ao Índice de Preços no Consumidor para Assalariados Urbanos e Trabalhadores Escriturários (CPI-W), para aumentar os pagamentos da Segurança Social com aumentos de preços, sem todo o incómodo de promulgar novas leis. Quando o IPC-W aumentasse em pelo menos 3%, seria necessário um COLA, mas esse método de disparo não durou muito. Em meados da década de 1980, as taxas de inflação eram inferiores ao normal, o que levou a alguns anos em que não houve COLA sob o gatilho de 3%, por isso, em 1986, o Congresso interrompeu-o.
No âmbito do regime actual, quando a inflação estiver a subir, os pagamentos da Segurança Social continuarão a aumentar para reflectir o aumento dos custos. Os COLAs da Segurança Social são agora feitos com base no aumento dos IPC-W. Para ser mais preciso, os COLA ocorrem com base no aumento do IPC-W do terceiro trimestre de um ano para o terceiro trimestre do ano seguinte, conforme medido pelo Departamento do Trabalho dos EUA.
Observação
Embora a taxa média de inflação anual de 1913 a 2020 seja de cerca de 3%, a Reserva Federal tem como meta uma taxa de 2% à medida que executa a política monetária.
Qual é o objetivo de um COLA?
O COLA foi concebido para proteger contra a inflação, mas a intenção pode não ser a que você pensa. O objectivo do COLA não é aumentar o nível de vida das pessoas que recebem pagamentos da Segurança Social, mas sim manter o poder de compra dos benefícios de rendimento ao longo do tempo. A indexação da inflação durante um período de um ou dois anos não tem um grande impacto no valor que você verá em seus cheques de pagamento mensal. Mas ao longo de 20, 30 ou 40 anos, ou por mais tempo que uma pessoa saudável possa esperar viver na reforma, poderá ter um grande impacto. O valor do dólar pode mudar muito de uma década para a outra e, embora os cheques mensais dos benefícios possam parecer iguais ao longo do tempo, o seu valor diminuirá. Por outras palavras, o COLA tenta manter o status quo. Esse recurso tem maior impacto em períodos em que a inflação está alta.
Por exemplo, se você se aposentar e a taxa de inflação atual for de 2%, sua renda teria que aumentar cerca de 50% dos 65 aos 85 anos apenas para manter um padrão de vida estável.Se a inflação fosse de 4%, esse rendimento teria de mais do que duplicar durante esses 20 anos para manter o seu padrão de vida. O poder de compra do seu dólar, ou o seu valor no mercado, diminui quando a inflação aumenta. Se o seu cheque de benefício permanecesse no mesmo valor de um ano para o outro, pagaria cada vez menos ao longo do tempo. O COLA visa evitar que o valor do seu dinheiro diminua com o tempo. Reflete a crença do Congresso de que, num determinado ano, os reformados deveriam poder pagar com os seus rendimentos as mesmas quantidades de bens e serviços que faziam nos anos anteriores.
Como o COLA é calculado a cada ano?
O valor do aumento que você verá no seu cheque mensal depende do IPC-W, que mede a variação do preço de uma cesta de bens de consumo. O CPI-W utiliza uma amostra de pessoa que trabalha num emprego urbano e é paga em salários como modelo para chegar a valores base. Em seguida, mede como as mudanças nos preços afetarão um segmento do trabalhador modelo.
Uma fórmula muito específica orienta as conclusões do COLA. Um COLA ocorre se o IPC-W médio do terceiro trimestre do ano anterior até o mesmo trimestre do ano atual aumentar pelo menos 0,1%. Se o IPC-W diminuir ou aumentar menos de 0,05% (valor arredondado para zero), não há COLA e, portanto, não há alteração nos benefícios da Segurança Social.
Se a CPI-W revelar uma mudança dentro do espectro determinado, o Congresso poderá decidir promulgar um novo COLA. Freqüentemente, eles anunciam novos COLAs durante o mês de outubro.Qualquer ajuste será aplicado aos benefícios pagos em janeiro do ano seguinte.
Como os COLAs mudaram ao longo do tempo?
Ao longo da história, o aumento do COLA da Previdência Social variou. O mesmo aconteceu com o valor tributável máximo da Previdência Social, que é o valor mais alto em dólares sujeito ao imposto da Previdência Social. Nas últimas décadas, o COLA anual atingiu 14,3% (como foi em 1980, uma época de inflação elevada) e tão baixo quanto 0%, como foi em 2010, 2011 e 2016.
Em 2022, o aumento do COLA foi de 5,9%, e o maior valor de rendimentos tributáveis em 2021 foi de US$ 147.000.Em 2023, o COLA verá um aumento significativo de 8,7%, com o limite para lucros tributáveis fixado em 160.200 dólares.
Observação
Os rendimentos tributáveis incluem todas as formas de rendimentos e salários, bem como os lucros líquidos do trabalho independente.
Um COLA afeta os limites de renda do IRS?
Os limites máximos para os rendimentos de reforma da Segurança Social também se ajustam com os COLAs. Algumas pessoas optam por receber o benefício da Previdência Social antes da idade completa de aposentadoria, conforme considerado pelo IRS. Metade dos seus rendimentos acima de um determinado limite definido anualmente são tributados. Em 2021, o limite era de US$ 18.960, ou US$ 1.580 por mês. Em 2022, o limite é de US$ 19.560, ou US$ 1.630 por mês.
Observação
O IRS usa sua “idade de aposentadoria completa” ao avaliar seu imposto de renda a cada ano. Ele muda conforme você se aposenta, mas apenas se você tiver uma certa idade. Para a Segurança Social, esta idade varia de acordo com a data de nascimento: é 66 anos para os nascidos entre 1943 e 1954, e 66 e 2 meses para os nascidos em 1955.
Para as pessoas que atingiram o ano em que atingirão a idade completa de reforma, os seus rendimentos são tributados em 1 dólar por cada 3 dólares que ganham acima de um segundo limite, se este for atingido antes do seu aniversário. Esse valor era de US$ 50.520 em 2021 e de US$ 51.960 em 2022. A partir do mês do aniversário em que atingem a idade de aposentadoria completa, os limites de rendimentos não se aplicam mais.
