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Roth IRAs (acordos de aposentadoria individual) são contas de aposentadoria com vantagens fiscais nas quais você contribui com dinheiro após os impostos e recebe distribuições isentas de impostos em seus anos dourados.
Como um IRA tradicional, os Roth IRAs têm limites de contribuição com base na renda e no status do pedido.
Você pode sacar seu dinheiro sempre que quiser, mas existem algumas penalidades e armadilhas fiscais a serem evitadas, especialmente se você transferiu dinheiro de um plano tradicional.
Principais conclusões
- Você pode sacar o dinheiro que depositou em um Roth IRA a qualquer momento, sem multa fiscal.
- Com um Roth IRA, você pode sacar quaisquer rendimentos de seus investimentos sem tributação nos anos de aposentadoria.
- Retiradas antecipadas ou rolagens de planos tradicionais podem incorrer em penalidades, rendimentos tributáveis ou ambos.
Quando você pode retirar-se do seu Roth IRA?
Você pode retirar suas contribuições de um Roth IRA a qualquer momento, sem impostos e sem penalidades. Roth IRAs são “primeiros a entrar, primeiros a sair”, o que significa que todas as suas contribuições são retiradas antes dos ganhos.
Por exemplo, se você contribuiu com US$ 5.000 por ano para seu Roth IRA nos últimos 10 anos, poderá sacar até US$ 50.000 a qualquer momento, sem impostos ou multas.
As retiradas “qualificadas” são sempre isentas de impostos. Um saque é qualificado se o Roth IRA for de uma conta com pelo menos cinco anos e você:
- Idade 59½ ou mais
- Desabilitado
- Usando o saque (até US$ 10.000) para comprar sua primeira casa
- Receber o saque como beneficiário ou patrimônio por falecimento do titular da conta
Como retirar-se do seu IRA
Para fazer um saque, você precisará seguir as etapas adequadas e preencher a documentação correta. O banco, corretora ou outra instituição financeira detentora da conta terá um formulário específico para retirada de Roth IRA.
O formulário exigirá informações sobre a conta, bem como o motivo específico do saque. A instituição financeira notificará o IRS e encaminhará a você um 1099-R que usará para relatar suas distribuições.
Observação
Você preencherá o Formulário 8606 para IRAs não dedutíveis, incluindo distribuições de Roth IRAs com seu Formulário 1040.
Quando uma retirada de Roth IRA é tributável?
Retiradas antecipadas
Se você retirar dinheiro do seu IRA além de suas contribuições antes de a conta completar cinco anos, os rendimentos estarão sujeitos a tributação.
Por exemplo, digamos que você contribuiu com US$ 5.000 por ano durante três anos, totalizando US$ 15.000 em depósitos. Então, digamos que o diretor ganhou outros US$ 3.000 por meio de seus investimentos. No quarto ano, você poderia sacar US$ 15.000 (o principal original) sem estar sujeito a impostos. Mas se você sacasse todos os US$ 18.000, então US$ 3.000 seriam tributados. Além disso, os rendimentos estariam sujeitos a uma multa de 10%.
Rollovers de planos tradicionais (conversões)
Os IRAs tradicionais podem ser convertidos e transferidos para Roth IRAs. No momento da conversão, o imposto de renda é pago sobre o saldo tradicional do IRA.
Observação
Se você retirar parte do dinheiro convertido antes de cinco anos, haverá uma multa de 10%. O período de cinco anos começa a contar a partir da data da conversão.
Por exemplo, se você contribuiu com US$ 5.000 para um Roth IRA por cinco anos e depois converteu um IRA tradicional de US$ 20.000 no sexto ano, os US$ 20.000 não poderão ser sacados por mais cinco anos sem penalidade. A penalidade seria aplicada mesmo que os US$ 20.000 fossem considerados uma contribuição.
Exceções ao imposto sobre penalidades
Algumas retiradas antecipadas são tributáveis, mas isentas do imposto penal. Eles incluem retiradas relacionadas a:
- Ajuda em desastres: Você pode fazer um saque antecipado se sua casa principal tiver sido danificada em uma área de desastre federal e você sofrer uma perda econômica. Você pode reembolsar o saque ao seu Roth IRA a qualquer momento dentro de três anos.
- Alívio da Covid: Se você ou seu cônjuge foram diagnosticados com o vírus ou sofreram perdas econômicas por causa disso, você pode fazer o saque antecipado.
- Reservistas qualificados: Se você foi ordenado ou chamado para o serviço ativo por mais de 179 dias, terá direito a uma retirada antecipada sem penalidade.
- Prêmios de seguro saúde: Você pode usar os fundos do IRA para pagar prêmios enquanto estiver desempregado.
- Compradores de casa pela primeira vez: Você pode fazer um saque antecipado para pagar até US$ 10.000 em despesas para comprar ou construir uma casa sem pagar o imposto de multa
- Despesas com ensino superior: Use os fundos do IRA para pagar despesas educacionais para você, seu cônjuge, seus filhos ou netos.
- Despesas médicas não reembolsadas: As contribuições do IRA podem ser usadas para pagar despesas médicas superiores a 7,5% da Renda Bruta Ajustada (AGI).
- Imposto do IRS: no plano
Perguntas frequentes
Posso pegar emprestado do meu Roth IRA?
Alguns planos de aposentadoria, como os planos 401 (k) e 403 (b), têm provisões para empréstimos e regras sobre como são reembolsados. Você não pode contrair empréstimos com dinheiro em seu Roth ou em IRAs tradicionais. O IRS considera o empréstimo de dinheiro dessas contas uma “transação proibida”.
Quanto dinheiro você pode sacar de um Roth IRA?
Não há limites para retiradas de Roth IRA. Você pode sacar tanto dinheiro quanto colocou em um Roth IRA, ou no principal, sem ser tributado sobre a distribuição, mas não sobre seus ganhos. Você pode sacar ganhos de uma conta Roth IRA na idade de aposentadoria. Se você retirar seus rendimentos antes da idade de aposentadoria, normalmente enfrentará impostos e multas. Você pode sacar dinheiro do seu Roth IRA a qualquer momento.
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