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Um fundo para necessidades especiais (às vezes chamado de fundo para necessidades suplementares) é um fundo projetado para manter ativos em benefício de uma pessoa com deficiência ou necessidades especiais. O fundo foi concebido para que o beneficiário possa manter a elegibilidade para benefícios governamentais, como Medicaid e SSI, ao mesmo tempo que permite que os activos do fundo sejam utilizados para as necessidades suplementares do beneficiário.
Um fundo para necessidades especiais difere de uma conta Alcançando uma Experiência de Vida Melhor (ABLE) para as despesas de subsistência de pessoas com deficiência.
2 tipos de fundos para necessidades especiais
Existem dois tipos diferentes de trustes para necessidades especiais: o trust auto-estabelecido e o trust de terceiros:
Fundo auto-estabelecido para necessidades especiais
O primeiro tipo de fideicomisso, um fideicomisso auto-estabelecido para necessidades especiais, é financiado com os bens do próprio beneficiário com deficiência, e não com os bens de terceiros. Isto pode incluir quando os danos devem ser pagos a uma pessoa ferida. Este trust é criado e financiado com ativos pertencentes ao beneficiário.
Às vezes, o acordo ou veredicto de danos pessoais surgiu do incidente que criou a deficiência, mas não necessariamente. Manter o acordo ou julgamento em um fundo de necessidades especiais permite ao beneficiário viver com mais dignidade e conforto. O trust auto-estabelecido permite que os indivíduos evitem gastar os seus próprios activos antes de se qualificarem para benefícios governamentais baseados nas necessidades.
Os fundos do fundo podem ser usados para complementar os benefícios recebidos de vários programas de assistência governamental, incluindo Supplemental Security Income (SSI) e Medicaid. O beneficiário deve ter menos de 65 anos quando o trust é criado e deve ser estabelecido pelos pais, avós, tutor legal ou tribunal do indivíduo. O beneficiário não tem controle direto ou acesso aos fundos do fundo. É gerido por um administrador que tem amplo poder discricionário para fazer distribuições em nome do beneficiário para fornecer opções de cuidados superiores, oportunidades de tratamento e reabilitação, habitação, equipamento electrónico, computadores, formação profissional, férias, e assim por diante.
Para que um fundo auto-estabelecido para necessidades especiais seja isento como um ativo para qualificação de benefícios, ele deve reembolsar o governo pelos serviços prestados se sobrar algo no fundo quando o beneficiário com deficiência ou necessidades especiais falecer, até o valor pago no âmbito do programa Medicaid para o cuidado da pessoa com deficiência.
Outro tipo de trust auto-estabelecido para necessidades especiais é um trust “agrupado”. Este é um fundo criado e administrado por uma organização sem fins lucrativos. Os ativos de muitos indivíduos deficientes são contribuídos para o fundo e contas separadas são mantidas para cada indivíduo. Com a morte do indivíduo com deficiência, se os fundos da conta não tiverem sido esgotados, os fundos restantes devem permanecer no fundo comum para beneficiar os outros beneficiários do fundo, ou devem ser usados para reembolsar o estado pelos valores gastos com cuidados. Os fundos comuns podem ser vantajosos para indivíduos com deficiência que possuem ativos modestos.
O terceiro tipo de confiança para necessidades especiais de auto-atendimento é a confiança de Miller. Um fundo Miller está estruturado para ser utilizado em um estado que usa requisitos de limite de renda para elegibilidade ao Medicaid. Este fundo fiduciário para necessidades especiais de autoatendimento é diferente dos dois anteriores, pois pode ser criado por um indivíduo com mais de 65 anos. Ele foi projetado para receber a renda de todos os beneficiários e não seria tratado como a renda do beneficiário para fins do teste de renda do Medicaid. A confiança se dispersa apenas até o limite de qualificação de renda do Medicaid e retém a renda excedente. Com a morte do beneficiário, o Medicaid é totalmente reembolsado pelas despesas. É importante observar que nem todos os estados permitem trustes Miller.
Confiança de Necessidades Especiais de Terceiros
O segundo tipo de confiança para necessidades especiais é aquele criado para o beneficiário por outros. Esse fundo fiduciário é criado por outra pessoa (ou seja, um terceiro) em benefício da criança ou da pessoa com deficiência, geralmente pelos pais ou avós, ou outros familiares próximos que cuidam dos menores cobertos pelo fundo fiduciário.
Se você é pai de uma criança com necessidades especiais, a forma como você deixa a herança de seu filho para ele/ela pode afetar muito a qualidade de vida da criança após sua morte. Uma herança definitiva fará com que todos os benefícios do governo sejam imediatamente interrompidos. Seu filho terá que pagar 100% das despesas com cuidados médicos, medicamentos, atendentes de cuidados pessoais, terapia, consultas médicas e hospedagem e alimentação onde quer que more. Isso continuará até que toda a herança se esgote. Então, seu filho com deficiência se qualificará novamente para os benefícios.
Se a herança se esgotar porque teve de ser gasta para se requalificar para as prestações, já não haverá fundos adicionais para pagar a educação, medicamentos de venda livre, viagens para ver familiares, materiais de leitura, fornecimentos básicos ou outras despesas. Os benefícios do governo não cobrem esses tipos de despesas.
Em vez de dar a herança de uma vez (ou pior ainda, deserdar a criança com necessidades especiais), estes pais devem incluir fundos fiduciários para necessidades especiais nos seus planos patrimoniais. O fundo para necessidades especiais não fornece financiamento para alimentos básicos, roupas ou abrigo. No entanto, uma grande variedade de necessidades suplementares pode ser paga. O fundo poderá comprar uma casa para o seu filho deficiente morar ou poderá pagar por um advogado que garantirá que seu filho receba os serviços de que precisa.
Avós e outros parentes podem aumentar a confiança. Quando a criança com necessidades especiais falece, o Saude Teu remanescente no trust pode ser distribuído aos demais familiares. É importante observar que esse tipo de confiança requer planejamento prévio. É importante conversar com seu advogado imobiliário agora para incluí-lo em seu plano imobiliário.
