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Principais conclusões
- Os ativos não isentos devem ser vendidos em uma falência do Capítulo 7 para ajudar a pagar os credores.
- As leis estaduais e federais definem o que pode ser considerado um ativo não isento.
- Em 19 estados e no Distrito de Columbia, você pode decidir se o sistema estadual ou federal é melhor para sua situação.
- Segundas residências, obras de arte e joias caras ou carros sofisticados são bens típicos não isentos.
Definição e exemplos de ativos não isentos
Ativos não isentos são aqueles que podem ser vendidos pelo administrador designado para o seu caso por um tribunal de falências. Em uma falência do Capítulo 7, o produto da venda desses ativos é usado para pagar, ou pagar parcialmente, alguns ou todos os seus credores.
Os itens a seguir são geralmente considerados ativos não isentos e podem ser usados para reembolsar seus credores:
- Uma casa ou outra propriedade residencial que não seja sua residência principal
- Um veículo de modelo mais novo no qual você tem patrimônio
- Instrumentos musicais caros que não são necessários para sua profissão
- Uma valiosa coleção de selos ou moedas
- Investimentos que não são mantidos em contas de aposentadoria
- Obras de arte valiosas
- Roupas caras
- Joia
Observação
Se você não tiver nenhum ativo não isento, seu caso será chamado de caso “sem ativo”. Não há propriedade para o tribunal de falências vender e seus credores não receberão nenhum pagamento como resultado de seu processo de falência.
Os ativos isentos que normalmente não podem ser vendidos para pagar os credores incluem:
- Um carro no qual você tem apenas um patrimônio mínimo
- Móveis e roupas do dia a dia
- Ferramentas necessárias para sua profissão
- Contas de aposentadoria
Os ativos isentos geralmente consistem em coisas que você precisa para viver ou trabalhar.
Como funcionam os ativos não isentos em um caso de falência?
As leis estaduais e federais definem ativos não isentos e isentos. As leis podem variar muito, tanto que alguns estados permitem que você escolha se deseja usar o sistema de isenção estadual ou federal em seu caso de falência. Você pode escolher o sistema de isenção federal, por exemplo, porque permite manter certas propriedades que o sistema de isenção do seu estado não manteria.
Dezenove estados – Alasca, Arkansas, Connecticut, Havaí, Kentucky, Massachusetts, Michigan, Minnesota, New Hampshire, Nova Jersey, Novo México, Nova York, Oregon, Pensilvânia, Rhode Island, Texas, Vermont, Washington e Wisconsin – e o Distrito de Columbia permitem que você escolha entre os dois sistemas.
De acordo com a lei federal, você pode proteger como ativos isentos os seguintes valores para estes itens específicos:
- $ 25.150 de patrimônio em seu local de residência principal
- $ 4.000 para o seu veículo motorizado
- US$ 1.700 em joias
- US$ 625 cada para itens domésticos individuais, incluindo móveis, eletrodomésticos e roupas, com um valor total de US$ 13.400
- US$ 2.525 para itens essenciais para negócios, incluindo ferramentas e livros
- ajudas de saúde (sem limite definido)
- US$ 13.400 do valor do empréstimo, dividendos acumulados ou juros de ou de uma apólice de seguro de vida
Esses valores se aplicam a casos arquivados em ou após 1º de abril de 2019.
Observação
Um advogado de falências pode revisar os detalhes do seu caso e ajudá-lo a determinar qual sistema de isenção você deve usar para proteção ideal de ativos se você mora em um local onde tem essa escolha.
Se você tiver ativos não isentos em seu caso de falência, seus credores entrarão com uma ação contra os ativos para obter uma distribuição da massa falida. O administrador pegará os ativos, vendê-los-á e distribuirá o produto aos credores que apresentaram a reclamação. O administrador pode decidir não usar alguns de seus ativos não isentos se eles não valerem muito ou forem muito difíceis de vender.
Espera-se que você seja honesto ao listar seus ativos. Os curadores não visitam as casas com frequência, mas podem obter uma ordem judicial para fazê-lo se tiverem algum motivo para acreditar que você está escondendo bens.
Alternativas ao pedido de falência do Capítulo 7
Você pode considerar vender seus ativos por conta própria e usar o dinheiro para pagar ou liquidar suas dívidas. É mais trabalhoso para você, mas permite evitar a falência em seu relatório de crédito.
No entanto, observe que se você tentar vender ativos para não ter que entregá-los em caso de falência e, posteriormente, declarar falência, seu caso poderá ser afetado. O tribunal analisará a sua intenção ao vender os activos e decidirá se estava a tentar ocultar activos ou a fraudar o tribunal. O administrador pode recuperar os ativos vendidos, confiscar alguns de seus bens isentos ou até mesmo negar a quitação de suas dívidas.
Observação
Certos tipos de dívidas, como pensão alimentícia, pensão alimentícia, empréstimos estudantis e muitos tipos de impostos, não serão liquidados após uma falência do Capítulo 7.Sob algumas circunstâncias, os impostos de renda federais, estaduais e locais, incluindo multas e juros, podem ser exonerados.
A falência do Capítulo 13 destina-se aos devedores que têm rendimento estável e são capazes de efetuar pagamentos aos seus credores durante um período de três a cinco anos, utilizando todo o seu rendimento disponível. Se você solicitar esse tipo de falência, desenvolverá um plano de pagamento com a ajuda de um consultor de crédito. Você deve reembolsar aos seus credores pelo menos o valor dos seus ativos não isentos, mesmo que esses ativos não sejam liquidados.
