O que é uma conta ABLE?

Definição e exemplos de uma conta ABLE

Uma conta de investimento para pessoas que apresentam deficiência antes dos 26 anos de idade, a conta ABLE oferece aos indivíduos e pais de crianças com deficiências de desenvolvimento que recebem rendimentos da Segurança Social uma medida de estabilidade financeira na forma de uma conta poupança com vantagens fiscais protegida contra apreensões de activos do Medicaid Estate Recovery.

Um limite de US$ 100.000 de renda economizada ou obtida em uma conta ABLE obtém proteção contra apreensão de ativos do Medicaid.

Para ser elegível para uma conta ABLE, a deficiência deve ter sido identificada até os 26 anos de idade, conforme mencionado, e o destinatário deve receber Renda de Segurança Suplementar (SSI) e/ou Seguro de Incapacidade da Previdência Social (SSDI). Se ambos os requisitos forem atendidos, você poderá ser automaticamente inscrito em uma conta ABLE.

As contribuições feitas para uma conta ABLE por indivíduos ou pais de crianças deficientes são feitas com dinheiro após impostos e são limitadas a US$ 15.000 por ano, que é o valor máximo permitido como presente pelo IRS antes que os destinatários do presente precisem pagar impostos sobre ele.Os limites da conta variam de estado para estado, mas entre eles, o máximo que um titular de conta ABLE pode ter em depósito é de US$ 529.000. Os rendimentos auferidos nas contas não são tributados.

História da conta ABLE

A conta ABLE foi criada em 2014 com a aprovação da Lei para Alcançar uma Experiência de Vida Melhor (ABLE). A lei permite que os estados criem contas para pessoas com deficiência estabelecida como forma de pagar despesas com deficiência qualificada com distribuições isentas de impostos.

“A razão pela qual eles existem é para proteger os ativos do Medicaid”, disse Tami Mitchell, fundadora da Disabled Girl on FIRE, à Saude Teu por videochamada. 

“As contas ABLE foram projetadas para pais de crianças com deficiência de desenvolvimento, para evitar que perdessem todo o apoio que tinham quando os pais faleceram”, disse Mitchell. 

“Eles podem receber algum tipo de herança porque os seus pais morreram. Eles podem perder a casa onde viveram durante talvez 10 a 20 anos. O apoio prestado aos cuidados que receberam poderia desaparecer porque receberam este influxo de dinheiro, e isso teria de ser todo gasto”, disse ela. 

Para evitar que o Medicaid confisque a casa, as regras determinam que o adulto deficiente não pode ter quaisquer outros bens com os quais possa pagar por cuidados não cobertos pelo seguro, Medicare ou Medicaid. Indivíduos que dependem de SSI/SSDI estão restritos a um máximo de US$ 2.000 em recursos líquidos.A conta ABLE foi introduzida como uma forma de poupar para despesas mais caras, como habitação a preços acessíveis ou tecnologia assistiva.

“Portanto, US$ 100 mil são protegidos pelo Medicaid e permitem que eles aumentem sua qualidade de vida, talvez obtenham algum apoio extra para cuidados, obtenham suprimentos médicos, coisas como suplementos ou cuidados que o estado não diz que precisam, mas que precisam”, disse Mitchell. 

“Imagine que seu filho precisa de uma cadeira de rodas nova. São dezenas de milhares de dólares, dependendo do tipo, mas os pais não podem economizar mais de US$ 2.000. Como garantir que, quando aprovado, seu filho tenha acesso às coisas de que precisa?” Mitchell disse.

A conta ABLE é configurada em nome da criança, portanto a conta pertence à criança, e os pais não precisam se preocupar com a possibilidade de o Medicaid confiscar uma herança, pois os pais podem tentar deixar seu filho para pagar pelos cuidados contínuos.

Como funciona uma conta ABLE

Atualmente, para ser elegível para uma conta ABLE, você deve ser diagnosticado ou autocertificado como portador de deficiência aos 26 anos de idade. Se você atender ao requisito de idade e estiver recebendo SSI ou SSDI, estará automaticamente elegível para abrir uma conta ABLE.

Tanto a pessoa com deficiência quanto alguém agindo em seu nome pode fazer contribuições para a conta de até US$ 15.000 por ano. Embora essas contribuições não sejam dedutíveis de impostos e devam ser feitas com dólares após impostos, os rendimentos de investimentos em uma conta ABLE são isentos de impostos. 

“É realmente a única maneira de obter ganhos monetários”, disse Mitchell. “Especialmente se você estiver envolvido no SSI ou Medicaid, você não se qualifica para nenhum desses serviços até gastar tudo o que tem. Se você tiver um 401(k) ou um IRA [conta de aposentadoria individual]… se você tiver algum ativo, ele deverá ser eliminado antes de você se qualificar para qualquer serviço.”

Os US$ 100.000 protegidos pelo Medicaid não incluem o limite de recursos de US$ 2.000. Os correntistas ABLE podem acessar os fundos de suas contas por meio de um cartão de débito, podendo haver cobrança de mensalidade.

Mesmo que o estado onde vive a pessoa com deficiência não tenha estabelecido um programa ABLE, ela é livre de se inscrever em qualquer programa estadual, desde que aceite residentes de fora do estado. Você pode determinar quais programas ABLE estaduais aceitam não residentes.

Embora as estipulações possam parecer complicadas, uma conta ABLE fornece alguma medida de estabilidade financeira para indivíduos identificados aos 26 anos como portadores de deficiência. 

Devido às restrições de recursos impostas às pessoas que dependem dos serviços Medicaid, muitos indivíduos que recebem SSI/SSDI vivem no limiar da pobreza ou abaixo dele.Uma conta ABLE permite uma fonte de fundos mais robusta que os indivíduos podem utilizar para pagar itens relacionados com as suas deficiências que melhoram a sua qualidade de vida.