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Principais conclusões
- Um plano 403 (b) é um plano de anuidade protegido por impostos oferecido por empregadores isentos de impostos.
- As contribuições que você faz para um plano 403 (b) não são tributadas até que você retire o dinheiro. Seu investimento cresce com impostos diferidos.
- Esses planos são semelhantes aos planos 401(k), mas os investimentos são limitados a anuidades e fundos mútuos.
- Existem limites de contribuição, mas são bastante generosos e aumentam a cada ano para acompanhar a inflação.
Como funciona um plano 403 (b)?
Um plano 403 (b) é um tipo de plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador. Os funcionários podem fazer com que seus empregadores adiem partes de seus salários para essas contas de aposentadoria, para que esses rendimentos não fiquem sujeitos ao imposto de renda até que o dinheiro seja retirado posteriormente. Os empregadores podem igualar as contribuições dos funcionários.
Um 403 (b) é um plano de poupança com vantagens fiscais. As contribuições antes dos impostos e os rendimentos sobre esses valores não são tributados até que sejam distribuídos pelo plano.O dinheiro em um 403(b) pode crescer com impostos diferidos por décadas. Você só pagará impostos sobre os fundos quando começar a fazer saques do seu 403 (b). Se o seu rendimento total estiver dentro de certos limites, você também poderá receber o Crédito do Savers para contribuições para o seu 403 (b) ao declarar seus impostos.
Exemplo de um plano 403(b)
Apenas tipos específicos de empregadores podem oferecer um plano 403(b) aos funcionários. Os empregadores elegíveis devem ser organizações isentas de impostos, tais como:
- Igrejas
- Hospitais sem fins lucrativos
- Escolas públicas ou universidades
- 501(c)(3) organizações de caridade
Assim como acontece com um plano 401(k), você terá opções sobre como investir seu dinheiro em um plano 403(b). Você pode escolher investimentos conservadores, de médio ou alto risco.
Seu empregador pode oferecer uma “correspondência” para incentivar os funcionários a economizar para a aposentadoria. Elas podem ser iguais às suas contribuições, até uma determinada porcentagem do seu salário. Se o seu empregador oferecer uma equiparação de 9%, então se você investisse 9% do seu salário, seu empregador também colocaria uma quantia igual no seu plano 403 (b). Se você investisse apenas 4%, seu empregador igualaria esse valor. No entanto, se você colocasse 12%, seu empregador só igualaria até 9%.
Se você tiver um 403 (b), poderá contrair empréstimos se precisar de dinheiro em uma emergência, mas os empréstimos 403 (b) devem ser reembolsados, assim como seus equivalentes 401 (k). Caso contrário, você enfrentará consequências fiscais significativas.
Observação
Você pode equilibrar seu portfólio 403(b) entre investimentos mais arriscados e mais seguros conversando com um representante de recursos humanos da sua empresa. Você também pode consultar um consultor financeiro.
Você possui seu plano 403 (b) quando está investido nele, o que significa que está com seu empregador há um período específico de tempo. (O período de tempo pode variar, dependendo do seu empregador e das regras do seu plano.) A porcentagem de sua aquisição aumenta a cada ano adicional de emprego. Seu empregador não pode retirar quaisquer contribuições que tenha feito se você estiver 100% investido.
Você pode levar o dinheiro com você se mudar de emprego depois de adquirir o plano, mas pode ser necessário transferi-lo para uma conta IRA.Se você deixar seu emprego antes de adquirir o direito, perderá as contribuições do seu empregador, mas manterá o dinheiro que investiu pessoalmente em seu plano. Quaisquer contribuições que você faça pessoalmente para o plano são sempre 100% adquiridas (ou seja, de sua propriedade).
Alguns empregadores exigirão que você transfira a conta, enquanto outros permitirão que você permaneça com seu plano atual, desde que tenha um saldo específico na conta. Seu representante de recursos humanos deve ser capaz de responder às suas perguntas ou colocá-lo em contato com alguém que possa.
Planos 403(b) vs. Planos 401(k)
Esses planos TSA são semelhantes aos planos 401(k), mas existem algumas diferenças.
| 403(b) Planos | Planos 401(k) |
| Organizações isentas de impostos | Empresas com fins lucrativos |
| Correspondência de empregador disponível | Correspondência de empregador sujeita às regras ERISA |
| Opções de investimento limitadas a anuidades e fundos mútuos | As opções de investimento incluem anuidades, fundos mútuos, ações e títulos |
Quanto você pode contribuir para um 403 (b)?
O governo federal oferece limites de contribuição 403 (b) bastante elevados. Esses números aumentam na maioria dos anos para compensar a inflação. As contribuições totais para o seu 403 (b) em 2022 (feitas por você e seu empregador) podem ser iguais ao menor entre:
- $ 61.000 (são $ 66.000 para 2023)
- 100% da sua remuneração total no ano mais recente de emprego nesse empregador
Se você está no seu empregador há 15 anos ou mais, também tem a opção de fazer contribuições de recuperação, o que pode aumentar o valor do seu salário com o qual você pode contribuir no menor dos seguintes valores:
- US$ 3.000
- US$ 15.000, reduzidos pelo valor de quaisquer contribuições adicionais feitas em anos anteriores devido a esta regra
- US$ 5.000 vezes o número de seus anos de serviço na organização, menos o total de quaisquer contribuições que você fez em anos anteriores
Se o seu plano permitir, e se você tiver 50 anos de idade ou mais, poderá fazer outro componente de contribuições de recuperação. Em 2022, você pode adicionar outros US$ 6.500 ao seu plano 403(b). Em 2023, o valor de recuperação é de US$ 7.500.
Você deve tentar economizar cerca de 15% de sua renda para a aposentadoria a cada ano. A correspondência do seu empregador também conta para esse total.
Observação
Você deve sempre aproveitar ao máximo a correspondência do seu empregador. Faz parte da remuneração oferecida pelo seu cargo, assim como seu salário e outros benefícios.
Considere investir em seu plano 403 (b) até o valor total correspondente ao seu empregador. Você pode aumentar o valor de suas contribuições cada vez que receber um aumento e, em seguida, maximizar suas contribuições para o IRA. Depois, você pode retornar ao 403 (b) até atingir a meta de 15%, se ainda tiver fundos que gostaria de investir para a aposentadoria.
Perguntas frequentes (FAQ)
Se eu contribuir para um 403(b) através do trabalho, também posso contribuir para um IRA?
Sim, você está autorizado a contribuir para um Roth IRA ou IRA tradicional além do seu 403 (b). Existem limitações de renda para contribuir para um Roth IRA. Não há limitações de renda para IRAs tradicionais, apenas restrições sobre se você pode deduzir suas contribuições em seus impostos.
Um 403 (b) é melhor do que um 401 (k)?
Para muitos funcionários, um 403(b) é melhor do que um 401(k) devido às oportunidades adicionais de contribuições de recuperação. Funcionários com pelo menos 15 anos de serviço podem contribuir com milhares de dólares para um 403(b), além de seus adiamentos eletivos e qualquer correspondência do empregador. O mesmo não se aplica a 401(k)s.Na maioria dos aspectos, porém, 401(k)se 403(b)s são bastante semelhantes.
