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Um plano 401 (k) autônomo é uma conta de aposentadoria para proprietários de pequenas empresas que são o único funcionário de sua empresa, além do cônjuge. Esses planos 401(k) são 401(k)s tradicionais que os proprietários individuais e seus cônjuges podem configurar. Os proprietários de empresas trabalham por conta própria, portanto, não têm um empregador com um plano de pensão estabelecido, fundo de aposentadoria ou plano para contribuir e levar consigo até a aposentadoria. Um plano 401(k) autônomo pode ser a resposta.
Saiba mais sobre esses 401(k)s e como você pode usá-los para planejar sua aposentadoria.
Principais conclusões
- Um 401(k) individual é um plano de aposentadoria para proprietários de pequenas empresas e seus cônjuges.
- O proprietário da empresa é o empregador e o empregado para fins de contribuições.
- Os limites de contribuição essencialmente dobram para o proprietário de uma empresa e seu cônjuge.
- O investimento contínuo permite que o dinheiro seja composto rapidamente em qualquer 401(k).
Como funciona um plano 401 (k) de trabalho autônomo
Os 401(k)s autônomos permitem que proprietários de pequenas empresas sem outros funcionários contribuam para um plano de aposentadoria tanto como empregado quanto como empregador. A mesma pessoa faz as duas contribuições.
Existem dois tipos de contribuições que podem ser feitas: diferimentos eletivos e diferimentos não eletivos do empregador. Os funcionários fazem diferimentos eletivos e podem incluir até 100% de sua remuneração até o limite de US$ 20.500 em 2022, aumentando para US$ 22.500 em 2023.Os limites são ajustados a cada um ou dois anos para levar em conta a inflação e os aumentos do custo de vida.
Os funcionários com 50 anos ou mais podem fazer contribuições de recuperação de US$ 7.500 adicionais por ano em 2023, totalizando US$ 30.000, acima dos US$ 6.500 em 2022, para um total de US$ 27.000. As contribuições patronais, chamadas de diferimentos não eletivos, podem ser de no máximo 25% da remuneração após as deduções que são calculadas por meio de tabelas e planilhas fornecidas pela Receita Federal (IRS).
Observação
Os limites de contribuição são muito mais elevados para proprietários de pequenas empresas e seus cônjuges, tornando o 401(k) individual uma opção de plano de aposentadoria atraente em comparação com um IRA.
O resultado é que os proprietários de empresas podem contribuir com um total de US$ 61.000 para seu plano 401(k) em 2022, aumentando para US$ 66.000 em 2023, sem incluir as contribuições de recuperação.
Os proprietários de empresas podem fazer contribuições para si próprios e para seus negócios quando o plano for configurado. Eles podem fazer saques e pagar quaisquer impostos necessários quando se aposentarem.
O proprietário de uma empresa e seu cônjuge podem contribuir com contribuições do empregador e do empregado para cada um deles, ganhando juros e mantendo esse dinheiro protegido do imposto de renda por décadas.
Um exemplo de economia 401 (k) para trabalhadores autônomos
Marido e mulher criam uma sociedade de responsabilidade limitada e lançam um pequeno negócio quando têm cerca de 20 anos. Eles ganham receita suficiente para pagar US$ 175.000 por ano, antes dos impostos, quando completam 35 anos.
O casal inicialmente coloca US$ 116.000 em seu 401(k). Eles poderiam continuar colocando esse valor em seu plano (ajustado pelos aumentos do custo de vida), mas decidem reinvesti-lo em seus negócios, recebendo US$ 75.000 por ano para despesas de subsistência.
Observação
Todos os 401(k)s têm impostos diferidos até que as distribuições sejam realizadas, o que permite um poder extra de obtenção de juros.
Eles ganham 8% ao ano sobre seu dinheiro durante os próximos 25 anos e continuam a investir US$ 24.000 por ano, ou US$ 2.000 por mês. Suas contas 401(k) combinadas teriam mais de US$ 2,5 milhões esperando para financiar sua aposentadoria.
Todo esse dinheiro permaneceria dentro dos limites protegidos da conta 401(k) se o casal continuasse a trabalhar conforme descrito neste exemplo. Iria gerar dividendos, juros, ganhos de capital e lucros sem que eles tivessem que pagar qualquer imposto sobre o rendimento até começarem a retirar-se do plano.
Perguntas frequentes (FAQ)
Preciso de um plano solo de 401Kk)?
Um 401 (k) solo é uma excelente maneira de economizar para a aposentadoria se você for proprietário de uma pequena empresa. Se você contratar funcionários em algum momento durante a vida de sua empresa, terá que ajustar o plano para incluí-los igualmente ou criar critérios para definir funcionários elegíveis aos benefícios e criar planos de aposentadoria para eles.
O que acontece se eu contribuír mais para o meu plano 401(k) do que o limite?
Você tem até 15 de abril do ano seguinte para retirar o dinheiro excedente do seu plano. Esta data está gravada em pedra. É 15 de abril, mesmo que o dia do imposto para apresentação de sua declaração seja um ou dois dias depois em um determinado ano para acomodar um fim de semana ou feriado federal. O saque está incluído no seu rendimento bruto do ano para fins fiscais, mas não está sujeito a multa fiscal como distribuição antecipada.
