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Principais conclusões
- Empréstimos classificados são empréstimos que correm o risco de não serem reembolsados.
- Ao classificar os empréstimos, existem padrões de classificação uniformes, mas os credores podem ser mais conservadores no processo.
- Um empréstimo não precisa estar inadimplente para ser classificado.
- Geralmente, se o pagamento atrasar mais de 90 dias, um empréstimo deve ser classificado, mas há exceções se o empréstimo for garantido por garantias suficientes.
- Os empréstimos classificados têm três designações possíveis: abaixo do padrão, duvidosos e perdas.
Definição e exemplos de empréstimos classificados
Quando os credores desenvolvem uma carteira de empréstimos, geralmente precisam acompanhar os saldos pendentes, bem como a probabilidade de reembolso. Se tiverem empréstimos registrados que correm o risco de inadimplência, seja porque estão vencidos ou porque há outros problemas, os empréstimos podem ser classificados.
A Política Uniforme de Classificação de Crédito de Varejo e Gerenciamento de Contas estabelece padrões para quando determinados empréstimos ao consumidor e contas de cartão de crédito devem ser classificados. Em alguns casos, porém, as instituições financeiras individuais podem ser mais conservadoras nas suas regras de classificação.
Em geral, se os empréstimos de retalho abertos ou fechados estiverem vencidos há pelo menos 90 dias, os empréstimos devem ser classificados como de qualidade inferior ao abrigo da Política Uniforme. No entanto, os empréstimos também podem ser classificados como abaixo dos padrões por outras razões, tais como se os mutuários tiverem pontuações de crédito baixas ou se gastarem além dos limites do mutuário.
Por exemplo, digamos que um mutuário não pague um empréstimo há 100 dias. Isso seria considerado um empréstimo classificado, tal como o seria um empréstimo em que o mutuário efectuou apenas pequenos pagamentos parciais durante mais de 90 dias. Quando um empréstimo é classificado, ele é relatado nos registros contábeis do credor com seu status de classificação.
Observação
Os consumidores que atrasam o pagamento dos empréstimos enfrentam consequências graves. Os credores geralmente relatam atrasos nos pagamentos às agências de informação de crédito, resultando numa redução nas pontuações de crédito ao consumidor. Os mutuários também podem ser cobrados taxas e multas por atraso.
Como funcionam os empréstimos classificados?
Um credor geralmente classificará um empréstimo quando houver uma grande probabilidade de que o mutuário não pague o valor designado em questão. Existem vários casos em que um credor precisaria classificar um empréstimo, incluindo:
- Se um mutuário não efetuar o pagamento de um empréstimo por 90 dias
- Se um mutuário pedir falência
- Se um credor falecer
Os credores podem classificar os empréstimos em outras circunstâncias se houver motivos para acreditar que o empréstimo também não será reembolsado. Embora os credores geralmente examinem os mutuários e revisem suas credenciais financeiras antes de solicitar um empréstimo, há situações em que as circunstâncias do mutuário mudam e os credores ficam preocupados com o não pagamento. Nesse caso, os credores classificariam um empréstimo.
Observação
Alguns credores têm padrões de classificação mais conservadores do que outros. É possível que um credor faça um empréstimo e outro posteriormente assuma o controle da carteira desse credor e mais tarde decida que o empréstimo era de alto risco e deveria ser classificado. Certifique-se de confirmar a política do seu credor antes de receber um empréstimo.
Se for provável que um empréstimo seja reembolsado, os credores não precisam classificá-lo, mesmo que esteja inadimplente. Um exemplo disso seria um empréstimo hipotecário de valor bem inferior ao valor da casa. Como o credor pode cobrar o pagamento executando a hipoteca e vendendo a propriedade, o empréstimo não precisa ser classificado.
Tipos de empréstimos classificados
Qualquer tipo de empréstimo pode ser classificado, incluindo empréstimos ao consumidor abertos e fechados. Empréstimos para habitação, empréstimos para automóveis e cartões de crédito são alguns dos diferentes tipos de empréstimos que podem ser classificados se os credores tiverem motivos para acreditar que as contas não serão pagas.
Observação
Os empréstimos abertos permitem que você tome empréstimos mais de uma vez, sendo os tipos mais comuns cartões de crédito e linhas de crédito. Os empréstimos fechados são empréstimos únicos, o que significa que, uma vez reembolsados, não podem ser emprestados novamente. Os exemplos incluem empréstimos estudantis ou hipotecas.
Existem três status de classificação para empréstimos classificados.
- Abaixo do padrão: Trata-se de empréstimos que provavelmente não serão reembolsados, mas que ainda não estão em situação de incumprimento. Esse tipo de empréstimo se caracteriza pela possibilidade de o banco sofrer perda parcial ou total caso o dinheiro não seja pago.
- Duvidoso: Embora semelhantes aos empréstimos abaixo do padrão, os empréstimos classificados deste tipo recebem esta designação se a capacidade do mutuário de pagar integralmente for “altamente questionável e improvável”.
- Perda: Um empréstimo com esta designação definitivamente não será reembolsado aos olhos do credor. Nesse caso, os credores podem cobrá-los. As baixas significam que o credor cancelou a dívida incobrável depois que as tentativas de cobrança falharam. Quando um empréstimo é baixado, o valor do empréstimo não está mais nos livros do credor.
Observação
As regulamentações governamentais exigem que os credores tenham políticas de crédito para empréstimos de varejo em vigor para garantir que estejam gerenciando os riscos de maneira adequada. A revisão regular das classificações de empréstimos deve fazer parte da política de cada credor.
