O que é seguro de vida com prêmio único?

Muitas vezes as pessoas pagam pelo seguro de vida com prêmios mensais ou anuais. Mas se você tiver uma quantia significativa de dinheiro disponível, também poderá comprar uma apólice com apenas um pagamento. O seguro de vida com prêmio único é uma cobertura que você adquire de uma só vez e pode fornecer um seguro que dura pelo resto da vida.

Este artigo analisa os fundamentos do seguro de vida com prêmio único: como funciona, prós e contras e alternativas a serem consideradas.

Definição de seguro de vida com prêmio único

O seguro de vida com prêmio único é uma cobertura de seguro projetada para exigir apenas o pagamento de um prêmio. Esse pagamento financia o valor em dinheiro de uma apólice de seguro de vida permanente e, idealmente, cobre os custos do seguro para o resto da sua vida.

• Acrônimo: SPL

Como funciona o seguro de vida com prêmio único

O seguro de vida com prêmio único permite que você faça um pagamento substancial em uma apólice de seguro de vida para fornecer um benefício por morte isento de impostos aos seus beneficiários. Este tipo de seguro não é ideal para a maioria das famílias jovens que desejam se proteger contra a morte de um dos pais, pois exige um pagamento único substancial para obter qualquer benefício significativo por morte. Mas as pessoas ricas podem considerar uma política de prémio único – juntamente com várias alternativas – como uma estratégia de transferência de riqueza.

Questões fiscais

Como outras apólices de seguro de vida permanente, uma apólice de seguro de vida de prêmio único tem uma conta com valor em dinheiro da qual você pode sacar ou pedir emprestado. No entanto, pagar pela cobertura de seguro vitalício com um único prêmio geralmente faz com que o IRS trate sua apólice como um contrato de doação modificado (MEC), que não goza das mesmas vantagens fiscais que os contratos regulares de seguro de vida.

Um MEC é uma apólice pela qual você paga a uma taxa que excede os limites do IRS. Quando uma apólice falha no “teste de 7 pagamentos”, quaisquer empréstimos e retiradas são normalmente tributáveis ​​na medida em que você obtém quaisquer ganhos, tornando menos atraente usar o valor em dinheiro em sua apólice. E em muitos casos, se você tiver menos de 59 anos e meio, também enfrentará uma multa de 10% em saques antecipados.

Exemplo

Se você tiver fundos extras que planeja deixar para herdeiros ou instituições de caridade, uma opção é adquirir uma apólice de prêmio único. Por exemplo, uma mulher não fumante de 67 anos com US$ 100.000 extras pode ser capaz de adquirir uma apólice de seguro de vida permanente com um benefício por morte de US$ 169.660. No momento da morte, os seus beneficiários poderiam reclamar o benefício por morte – normalmente sem qualquer imposto sobre o rendimento devido.

Antes de decidir sobre qualquer estratégia de prêmio único, analise sua situação com seu CPA.

Benefício por Morte Acelerada

Embora uma apólice de prêmio único seja projetada principalmente para o benefício por morte, você pode ter acesso a um benefício por morte acelerada (ADB). Com um ADB e uma condição de saúde qualificada, como uma doença terminal, você pode potencialmente acessar uma parte do benefício por morte “antecipadamente” para pagar cuidados de saúde, cuidados de longo prazo e outras necessidades – e poderá usar esses fundos sem consequências fiscais.

Se você usar um ADB para obter seu benefício por morte antecipadamente, seus beneficiários receberão um benefício por morte reduzido após sua morte.

Tipos de Seguro SPL

As apólices de prêmio único estão disponíveis em vários sabores. Sua escolha afeta o que acontece com o valor em dinheiro dentro da apólice.

• O seguro de vida tem um cronograma de prêmios definido e uma taxa de juros mínima que são definidas na emissão da apólice.
• As apólices de vida universais apresentam rendimentos de juros e custos de seguro que podem ser menos previsíveis do que as apólices de vida inteira.
• O seguro de vida variável oferece opções de investimento semelhantes aos fundos mútuos, mas você pode ter que fazer pagamentos extras de prêmios (ou correr o risco de perder cobertura) se os investimentos não tiverem um bom desempenho.

Prós e contras do seguro de vida com prêmio único

Prós explicados

Pagamento Único de Prêmio

Quando você só precisa pagar um prêmio pela cobertura vitalícia, a apólice é fácil de gerenciar. Isto é útil quando os proprietários de apólices envelhecem e sofrem declínios cognitivos ou outros problemas que têm prioridade sobre questões financeiras. No entanto, em alguns casos, mesmo as chamadas estratégias de prémio único exigem pagamentos de prémios adicionais, pelo que alguém precisa de prestar atenção à apólice.

Acesso antecipado ao benefício por morte

Estratégias de prêmio único podem ajudá-lo a transferir ativos para terceiros de forma eficiente. Mas se você mesmo precisar do dinheiro, poderá acessá-lo com um passageiro do ADB. Esse acesso antecipado pode ajudá-lo a pagar cuidados de longo prazo, férias finais com entes queridos ou outras despesas de fim de vida.

Os beneficiários recebem um benefício por morte isento de impostos

O benefício por morte é geralmente uma forma favorável para os herdeiros receberem fundos. O dinheiro normalmente está isento de imposto de renda e os fundos não precisam passar por um processo de inventário caro ou demorado.

Contras explicados

Ativos substanciais necessários para pagar um grande prêmio

Embora os prémios mínimos possam começar em 10.000 dólares, a esse nível, o benefício por morte provavelmente não é suficientemente grande para sustentar uma família jovem depois de perder um progenitor assalariado. O acesso a um benefício por morte suficientemente grande para as necessidades da sua família pode exigir um pagamento inicial significativamente mais elevado. 

Restrições ao acesso ao valor em dinheiro

Como as apólices de prêmio único são frequentemente consideradas MECs, é difícil usar o valor em dinheiro durante a vida. Se o fizer, é provável que deva imposto de renda e outras questões fiscais poderão surgir. Além disso, contrair empréstimos contra uma apólice ou fazer saques pode reduzir o benefício por morte ou resultar na perda de cobertura.

Outras estratégias podem ser mais apropriadas

A simplicidade de uma apólice de prêmio único pode parecer intrigante, mas em muitos casos, outras estratégias (que não cobram prêmios de seguro) são mais adequadas. Isso pode incluir o investimento em ativos que são acessíveis a você e que podem valer mais do que uma apólice de seguro de vida.

Alternativas às políticas de prêmio único

Dependendo das suas necessidades, podem existir diversas soluções disponíveis. Explore suas opções com a opinião de um especialista tributário e de seu planejador financeiro antes de avançar com qualquer estratégia.

Seguro de vida

Para as famílias que se protegem contra a morte de um progenitor assalariado, uma apólice de seguro barata é muitas vezes uma boa solução. Com essa abordagem, você paga prêmios mensais ou anuais menores e a cobertura dura apenas um determinado número de anos. Quando você não precisa de seguro permanente, o seguro temporário pode ser uma alternativa apropriada.

Outras Políticas Permanentes

Você pode obter cobertura permanente com vários outros tipos de seguro de vida. Quer você pague todos os meses, todos os anos ou por um número limitado de anos, muitas vezes você pode personalizar sua cobertura para atender às suas necessidades – e potencialmente evitar as armadilhas fiscais de uma abordagem de prêmio único.

Alternativas de Investimento

Se o seu objetivo principal é maximizar o valor que você repassará aos herdeiros ou à caridade, talvez você não precise de uma apólice de seguro. Algumas contas permitem que você nomeie um beneficiário ou use uma transferência no registro de óbito que permite que seus herdeiros evitem inventário. Se os seus ativos se qualificarem para um aumento na base de custo no momento da morte, a transferência também será favorável em termos fiscais. A maioria das famílias não precisa se preocupar com impostos imobiliários, por isso vale a pena avaliar se o seguro é ou não necessário.