O que é o acumulado do ano?

Definição e exemplos do acumulado do ano

Um valor acumulado no ano é um valor total acumulado desde o início de um período anual. O acumulado do ano pode ser medido com base em um ano civil ou em um ano fiscal. Se for baseado em um ano civil, o valor acumulado no ano será o total acumulado desde 1º de janeiro daquele ano.

Por exemplo, o retorno anual acumulado de uma ação pode ser medido como o retorno total que ela obteve desde 1º de janeiro. Suponha que uma ação hipotética tenha um preço de US$ 18,50 em 12 de novembro. Suponha ainda que ela abriu o ano a US$ 15 por ação em 1º de janeiro e, para simplificar, vamos supor que ela não tenha pago dividendos. 

Isso representa um aumento de US$ 3,50 sobre o preço de US$ 15 no primeiro dia de medição. O retorno acumulado no ano dessas ações em 12 de novembro é de 23%. 

O retorno acumulado no ano mudará com base no valor da ação no dia em que você a medir, em relação ao valor da ação no primeiro dia do ano, US$ 15. Se em 15 de dezembro a ação valer US$ 20, o retorno acumulado no ano será de 33%.

Se a ação pagou dividendos, inclua-os no retorno. Se a ação hipotética neste exemplo tivesse pago um dividendo de $ 1 no período, então o retorno acumulado no ano em 12 de novembro seria de 30%.

• Nome alternativo: YTD

Como o acumulado do ano é usado?

Os valores acumulados no ano são usados ​​para acompanhar o desempenho ou informações ao longo do tempo, em vez de esperar para medir os totais no final do ano.

Os gerentes de negócios costumam analisar o acumulado do ano para acompanhar as despesas comerciais periodicamente ao longo do ano. As vendas acumuladas no ano também são avaliadas ao longo do ano como forma de acompanhar o desempenho.

Exemplos acumulados no ano

Retorno acumulado no ano

Os retornos dos investimentos são frequentemente apresentados com base no acumulado do ano. Isso informa quanto uma ação, fundo mútuo ou outro investimento ganhou desde o início do ano. 

Contribuições acumuladas no ano

Seu contracheque provavelmente terá um total acumulado do ano de contribuições para seu plano de aposentadoria no trabalho. Ele será separado pelas contribuições que você fez, intituladas “contribuições de funcionário”, e pelas contribuições que seu empregador fez em seu nome, conhecidas como contribuições correspondentes. Este valor será denominado “contribuições do empregador”.

Impostos acumulados no ano

Seu recibo de pagamento também mostrará quanto você pagou em vários impostos no acumulado do ano. Isso será separado por categorias como imposto de renda federal, impostos FICA e imposto de renda estadual, se o seu estado tiver um.

Receita acumulada no ano

As empresas geralmente medem sua receita acumulada no ano. Eles irão compará-lo com o mesmo valor da mesma data do ano anterior para avaliar o desempenho – por exemplo, receita acumulada no ano em 1º de junho de 2021, versus receita acumulada no ano em 1º de junho de 2020.

Ano civil até o momento vs. ano fiscal até o momento

A diferença entre o acumulado do ano civil e o acumulado do ano fiscal é simplesmente quando o período começa. 

Com um período civil ou fiscal, o valor acumulado no ano é um total acumulado desde o início do período anual.

O que isso significa para investidores individuais

Os investidores individuais podem verificar os valores acumulados no ano para ver o desempenho dos seus investimentos até o momento no ano ou para ver quanto contribuíram para as contas de investimento. Esta medição pode mostrar-lhes se o desempenho do investimento está atrás dos benchmarks, das tendências do mercado ou do desempenho anterior do seu próprio fundo acumulado no ano, para que tenham tempo de reagir.

Por exemplo, se as suas contribuições acumuladas no ano para uma conta de aposentadoria forem menores do que você pensava, você pode não estar no caminho certo para economizar tanto quanto planejou para o ano. Saber disso antes do final do ano lhe dá tempo para aumentar suas contribuições.