O que é fluxo de caixa?

Como funciona o fluxo de caixa

Fluxo de caixa é o dinheiro que entra (flui) dentro e fora de sua empresa em um determinado período (como um mês).

• Ganhe dinheiro: O dinheiro vem de clientes ou clientes que compram seus produtos ou serviços. Se os clientes não pagarem no momento da compra, parte do seu fluxo de caixa virá de cobranças de contas a receber.
• Sacar: O dinheiro sai do seu negócio na forma de pagamentos de despesas, como dinheiro a fornecedores, aluguel de escritórios, pagamentos mensais de empréstimos, impostos e outras contas a pagar.

A melhor maneira de acompanhar o fluxo de caixa da sua empresa é gerar um relatório de fluxo de caixa. Este relatório mostra o dinheiro que você recebeu e o dinheiro pago para mostrar a posição de caixa da sua empresa no final de cada mês. Às vezes, pode ser necessário acompanhar o fluxo de caixa semanalmente ou até diariamente. 

Uma maneira rápida e fácil de realizar uma análise de fluxo de caixa é comparar o total de compras não pagas com o total de vendas a vencer no final de cada mês. Se o total de compras não pagas for maior que o total de vendas devidas, você precisará gastar mais dinheiro do que receberá no próximo mês, indicando um potencial problema de fluxo de caixa.

Exemplo de fluxo de caixa

O fluxo de caixa é o que acontece com o dinheiro quando um cliente paga uma conta, quando sua empresa compra suprimentos ou quando você paga um funcionário ou contratado independente. O dinheiro entra em sua empresa quando você recebe um pagamento e sai novamente quando você paga as despesas.

Dinheiro x dinheiro real

Para algumas empresas, como restaurantes e alguns varejistas, dinheiro é na verdade dinheiro: moeda e papel-moeda. A empresa recebe dinheiro dos clientes e às vezes também paga suas contas em dinheiro. As empresas de numerário têm um problema especial em manter o controle do fluxo de caixa, especialmente porque podem não rastrear a receita a menos que haja faturas ou outra documentação.

Pense no fluxo de caixa como uma imagem da conta corrente da sua empresa ao longo do tempo. Se mais dinheiro entra do que sai, você está em uma situação de “fluxo de caixa positivo” e tem o suficiente para pagar suas contas. Se sair mais dinheiro do que entrar, você corre o risco de ficar com saldo negativo e precisará encontrar dinheiro para cobrir seus saques a descoberto.

Importância do Fluxo de Caixa

A falta de dinheiro é um dos maiores motivos do fracasso das pequenas empresas. Também é chamado de “ficar sem dinheiro” e irá desligá-lo mais rápido do que qualquer outra coisa.

Ao iniciar um negócio

Lidar com questões de fluxo de caixa é mais difícil quando você está iniciando um novo negócio. Você tem muitas despesas e o dinheiro está acabando rápido. E você pode ter poucas ou nenhuma venda ou cliente pagando. Você precisará de outras fontes de dinheiro, como uma linha de crédito temporária, para começar e criar um fluxo de caixa positivo.

Os primeiros seis meses de uma empresa são um período crucial para o fluxo de caixa. Se você não tiver dinheiro suficiente para sobreviver nesse período, suas chances de sucesso não serão boas. Os fornecedores muitas vezes não concedem crédito a novos negócios, e seus clientes podem querer pagar a crédito, o que lhe proporciona uma “crise de caixa” para lidar.

Negócios Sazonais

O fluxo de caixa também é particularmente importante para empresas sazonais – aquelas que apresentam uma grande flutuação de negócios em diferentes épocas do ano, como empresas de férias e empresas de verão. Gerenciar o fluxo de caixa nesse tipo de negócio é complicado, mas pode ser feito com diligência.

Dinheiro x lucro

É possível que sua empresa tenha lucro, mas não tenha dinheiro. Como isso pode acontecer? A resposta curta é que o lucro é um conceito contábil, enquanto o dinheiro, conforme observado acima, é o valor na conta corrente da empresa. O lucro não paga as contas. Você pode ter ativos, como contas a receber (dinheiro que os clientes lhe devem), mas se não conseguir cobrar o que é devido, não terá dinheiro.

Requisitos para gerenciar o fluxo de caixa

Existem etapas que você pode seguir para gerenciar melhor seu fluxo de caixa e evitar uma emergência de fluxo de caixa.

Controle de estoque

Ter muito estoque restringe o dinheiro. Acompanhe o estoque para que você possa estimar melhor suas necessidades. Você pode achar necessário descontar os preços no curto prazo para movimentar muito estoque, gerar caixa e voltar a um nível melhor.

Coletar contas a receber

Configure um cronograma de cobrança, usando um relatório de vencimento de contas a receber como guia. Acompanhe os inadimplentes para que esses pagamentos não sejam ignorados. Acompanhar as contas a receber evitará uma crise de caixa.

Acabar com relacionamentos não lucrativos

Decida quando é hora de terminar um relacionamento com alguém que nunca paga. Você pode então usar esse tempo para se concentrar nos clientes e clientes que contribuem para os resultados financeiros, e não para prejudicá-los.

Como obter ajuda para fluxo de caixa

Muitas empresas obtêm ajuda com a escassez temporária de fluxo de caixa estabelecendo uma linha de crédito de capital de giro. Uma linha de crédito empresarial para capital de giro funciona de forma diferente de um empréstimo.

Ao obter uma linha de crédito, você tem uma certa quantia de crédito em uma conta que pode sacar quando estiver sem dinheiro e pagar quando tiver dinheiro extra.Você deve juros apenas sobre o valor retirado.Por exemplo, se você tiver uma linha de crédito de $ 25.000 e tiver retirado $ 10.000, pagará juros apenas sobre os $ 10.000. Se, em vez disso, você contratasse um empréstimo, teria que reembolsar o valor total (com juros), mesmo que não precisasse de tudo.

Perguntas frequentes (FAQ)