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Principais conclusões
- Financiar um trust é o processo de transferência de seus ativos para a propriedade de seu trust. O funcionamento dependerá do tipo de imóvel.
- Os ativos titulados em nome do instituidor ou em nomes conjuntos com outros são transferidos para o nome do trust vivo revogável do instituidor. O trust pode ser designado como beneficiário primário ou secundário para ativos que exigem uma designação de beneficiário.
- O administrador terá o controle desses ativos após a transferência da propriedade.
- O financiamento adequado de um trust garante que seus ativos possam ser controlados pelo administrador nomeado e ir para o beneficiário correto. Eles não precisam passar por inventário após sua morte.
Definição e exemplo de financiamento de um trust
Financiar um trust refere-se à transferência de propriedade de ativos titulados em nome do instituidor ou em nomes conjuntos com outros. Ele os renomeia em nome do fundo vivo do instituidor. Também pode envolver a tomada de activos que requerem uma designação de beneficiário e a nomeação do trust como beneficiário primário ou secundário desses activos.
A pessoa que cria e financia um trust vivo revogável pode ser chamada de “instituidor”, “concedente”, “criador de confiança” ou “fiduciário”. Os instituidores também podem optar por designar-se como administradores ou beneficiários de seu fideicomisso revogável, dependendo dos motivos do fideicomisso.
Observação
Todas essas regras se aplicam a um trust vivo revogável. O instituidor não pode atuar como administrador de um trust irrevogável e, como o nome sugere, não tem o direito legal de recuperar os ativos depois de terem sido financiados pelo trust. Esse não é o caso dos trustes revogáveis.
O financiamento de um trust vivo revogável garante que a propriedade do instituidor seja regida pelos termos do contrato de trust. O administrador sucessor selecionado poderá gerenciar contas mantidas em nome do trust se o instituidor ficar incapacitado. O administrador sucessor poderá gerenciar e transferir contas mantidas em nome do fideicomisso para os beneficiários finais nomeados no contrato de fideicomisso após a morte do instituidor.
Como funciona o financiamento de um trust
Não é suficiente para o fiduciário simplesmente assinar o acordo de fideicomisso e esperar que o fideicomisso vivo revogável funcione corretamente. O instituidor deve “financiar” seus ativos no trust após a assinatura do acordo. Caso contrário, a confiança é apenas um recipiente inútil e vazio.
Financiar um trust envolve a transferência de propriedades para ele. Como isso funciona dependerá do tipo de propriedade que você está transferindo. Você pode transferir a propriedade de alguns ativos para o trust. Você pode ter que designar o trust como beneficiário de terceiros.
Propriedades tituladas, como barco, carro, motocicleta ou avião, podem ser transferidas estabelecendo-se um novo título nomeando o trust vivo como proprietário. Propriedades sem título, como joias e itens colecionáveis, podem ser movidas através da criação de um documento assinado e datado denominado “cessão de propriedade”. O documento designa o trust como proprietário.
Observação
Propriedades sem título muitas vezes podem ser listadas em um documento de propriedade como categorias amplas de “eletrônicos” ou “móveis”. No entanto, eles devem ser listados individualmente se você estiver transferindo itens particularmente valiosos, como joias ou arte.
Alguns outros ativos que são comumente financiados por um trust incluem:
- Contas bancárias:Isso pode variar de acordo com o banco. Transferi-los pode envolver o fechamento de uma conta e a transferência dos fundos para uma nova conta de propriedade do trust.
- Certificados de depósito (CD):Espere até o vencimento do CD e, em seguida, abra um novo CD em nome do trust para evitar penalidades de retirada antecipada.
- Títulos:O financiamento de um trust com ações, títulos e contas de corretagem pode variar de acordo com a corretora e o tipo de título. Os certificados de ações e títulos podem ter que ser reemitidos com o trust como proprietário. Pergunte ao seu corretor como transferir a propriedade desses ativos.
- Imobiliária:Você pode transferir a propriedade de um imóvel por meio de uma escritura de renúncia. Você pode precisar de permissão para fazer isso se tiver uma hipoteca ou pertencer a uma associação de proprietários.
Observação
Seu condado ou cidade pode ter documentação adicional que você deve preencher para transferir legalmente a propriedade imobiliária para seu trust.
- Interesses comerciais:As ações em parcerias, LLCs e corporações podem ser renomeadas em nome do trust.
- Seguro de vida, contas de aposentadoria, contas de poupança de saúde (HSAs) e contas de poupança médica (MSAs):Designe o trust como beneficiário de cada conta ou apólice.
Fale com seu advogado ou com a instituição que detém o ativo, como seu banco ou corretor, se não tiver certeza de como transferir a propriedade de qualquer propriedade para seu trust.
Seus ativos estão protegidos contra inventário, uma vez que pertencem ao trust. Eles estão sob o controle do trust e de quaisquer administradores que você nomeou.
Preciso financiar um trust?
Financiá-lo é uma etapa crítica no processo de criação de um fundo vivo revogável. Um trust não financiado não vale muito mais do que o papel em que está escrito. É importante reservar um tempo para transferir o título de seus ativos depois de trabalhar com seu advogado de planejamento patrimonial para criar um fundo fiduciário revogável que se adapte à sua situação familiar e necessidades financeiras específicas.
Observação
Deixar de financiar um trust de maneira adequada pode criar várias dificuldades a longo prazo.
Os ativos não podem ser gerenciados pelo seu administrador
O administrador de um trust vivo revogável não tem qualquer poder sobre qualquer propriedade do instituidor que não tenha sido renomeada em nome do trust. Seus entes queridos podem ter que estabelecer uma tutela ou tutela supervisionada pelo tribunal para administrar quaisquer ativos que não sejam mantidos em nome do trust se você criar um trust sem financiá-lo e depois ficar mentalmente incapacitado.
Também é de vital importância nomear um administrador sucessor para assumir a gestão do trust para você, neste caso, se você tiver atuado pessoalmente como administrador e não for mais capaz mentalmente de fazê-lo.
Os ativos podem ter que passar por inventário
Qualquer propriedade que não tenha sido transferida para o nome de seu trust vivo revogável pode ter que passar por inventário após sua morte. Isso anula um dos principais benefícios da criação de um trust vivo revogável.
Os ativos não podem ir para os beneficiários pretendidos
A propriedade mantida fora de seu fundo fiduciário revogável não pode ser alienada ou repassada aos beneficiários após sua morte, conforme você forneceu nos termos de seu contrato de fideicomisso. Os ativos mantidos fora de seu trust podem passar por sucessão sem testamento se você também não deixar um testamento para ativos que não foram financiados por seu trust. Financiar seu fundo garante que seus ativos irão para onde você deseja.
