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Definição e exemplos de ERISA
ERISA é uma lei federal abrangente que protege os empregados em planos de saúde e aposentadoria patrocinados pelo empregador, exceto aqueles oferecidos por entidades governamentais ou igrejas (em geral). Exige que a maioria dos empregadores privados que oferecem benefícios voluntariamente cumpram as regulamentações federais e estaduais ou enfrentem penalidades.
A lei cobre benefícios de aposentadoria, incluindo pensões, planos de participação nos lucros, contas individuais de aposentadoria patrocinadas pelo empregador (IRAs) e 401(k)s; planos de assistência social como seguro saúde, odontológico, invalidez e vida; planos de saúde oferecidos por empregadores; bem como fundos para bolsas de estudo, férias e verbas rescisórias.
Observação
A ERISA exige que os patrocinadores do plano forneçam aos participantes e beneficiários do plano informações importantes sobre benefícios, incluindo cobertura, custos e financiamento. Também responsabiliza os gestores e fiduciários do plano através de regras de conduta estabelecidas e protege os fundos do plano contra má gestão e abuso.
Em caso de rescisão, má gestão de fundos ou irregularidades fiduciárias, a ERISA garante o pagamento dos benefícios por meio da empresa licenciada pelo governo federal, Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC). Também permite que os participantes do plano processem através de um processo de reclamação e apelação para obter seus benefícios.
- Acrônimo: ERISA
Na nova contratação, você recebe um pacote de novas contratações com folhetos sobre planos de saúde e aposentadoria oferecidos pela empresa. A ERISA exige que os empregadores forneçam essas informações aos funcionários. O pacote deve incluir uma descrição resumida do plano detalhando as opções do plano, processos de reivindicação e requisitos de elegibilidade. Além disso, os participantes do plano também receberão avisos anuais e resumos de benefícios pelo correio periodicamente.
Como funciona o ERISA
A ERISA protege os interesses dos funcionários e também dos empregadores. Ele fornece orientação aos gestores do plano, garante que os funcionários recebam seus benefícios e oferece proteção para contribuições e ativos do plano.
Observação
As empresas não são obrigadas a oferecer benefícios aos funcionários, mas devem atender aos padrões mínimos definidos na ERISA, caso o façam. O não cumprimento poderá resultar na desqualificação dos planos e outras penalidades.
Os requisitos padrão descritos pela ERISA incluem:
- Divulgação de informações sobre benefícios de saúde e aposentadoria aos funcionários
- Um procedimento de reclamação estabelecido
- Práticas não discriminatórias com base na saúde ou deficiência
- Um cronograma uniforme de aquisição de direitos
- Relatar informações do plano ao Departamento do Trabalho e ao IRS
- Fazendo contribuições oportunas
- Responsabilidade fiduciária de agir no melhor interesse dos participantes
- Requisitos mínimos de financiamento
- Planejar ativos a serem mantidos em um contrato fiduciário ou de seguro
- O direito à continuação da cobertura de saúde em grupo
- Um processo estabelecido de apelações e reclamações
- O direito de processar por benefícios por qualquer irregularidade fiduciária
- Garantia de pagamento de determinados benefícios através do PBGC
“A ERISA foi promulgada para proteger os interesses dos participantes e beneficiários, entre outras coisas, criando padrões muito elevados para os responsáveis pela administração dos planos”, disse Garofolo. “A ERISA também permite que os participantes e beneficiários entrem com ações judiciais em tribunais federais para proteger os seus direitos e benefícios e dá ampla autoridade a uma agência governamental para investigar e fazer cumprir o estatuto.”
Supervisão
A supervisão da ERISA é dividida entre o Departamento do Trabalho, a Receita Federal (IRS) e o PBGC.
A Administração de Segurança de Benefícios de Funcionários do Departamento do Trabalho (EBSA) aplica as disposições da ERISA em torno do dever fiduciário e das transações proibidas. O IRS se concentra em questões de participação, aquisição de direitos e financiamento. O PBGC funciona como uma proteção contra falhas, assegurando benefícios mínimos garantidos para alguns planos de pensões.
Apresentando uma reclamação
Garofolo explicou como a governança da ERISA poderia funcionar no local de trabalho. Por exemplo, se um empregado ficar incapacitado e o seu empregador oferecer um plano de invalidez, ele poderá apresentar um pedido de benefícios de acordo com o procedimento de pedido exigido pela ERISA.
Se essa reivindicação for negada, a ERISA determina que o plano forneça uma revisão completa e justa de todas as reivindicações negadas, disse Garofolo. Se o administrador do plano determinar que o empregado não tem direito a benefícios por invalidez, então o administrador deverá fornecer ao empregado certas informações, incluindo os motivos da recusa e as disposições do plano que constituem a base da recusa.
Depois que o funcionário concluir o processo de reclamação, ele poderá entrar com uma ação judicial nos termos da ERISA e um tribunal poderá determinar que o funcionário tem direito aos benefícios do plano.
Alterações à ERISA
Desde a sua criação, a ERISA foi alterada várias vezes para expandir as suas proteções. As três adições mais comuns são a Lei de Reconciliação Orçamentária Omnibus Consolidada (COBRA), a Lei de Portabilidade e Responsabilidade de Seguros de Saúde (HIPPA) e a Lei de Cuidados Acessíveis (ACA).
O COBRA permite que alguns trabalhadores e suas famílias continuem a adquirir cobertura de saúde por um tempo limitado após um evento qualificado, como uma dispensa.
A HIPPA protege as informações dos pacientes e reduz a discriminação da cobertura de saúde com base em exclusões de condições pré-existentes.
A ACA fornece acesso a cuidados de saúde acessíveis a milhões de americanos. Além disso, realizou reformas no mercado de seguros de saúde para facilitar aos empregadores a prestação de seguros de saúde.
Outras alterações incluem a Lei de Proteção à Saúde de Recém-nascidos e Mães, a Lei de Saúde da Mulher e Direitos do Câncer e a Lei de Paridade em Saúde Mental e Equidade em Dependência.
Principais conclusões
- A ERISA regula planos de aposentadoria e bem-estar para milhões de americanos.
- Os empregadores devem cumprir os padrões mínimos estabelecidos pela ERISA ou enfrentarão penalidades.
- A ERISA dá aos funcionários o direito a um processo de apelação e reclamação, de combater a discriminação e de processar por benefícios ou irregularidades fiduciárias.
- A ERISA assegura determinados benefícios previdenciários em caso de encerramento do plano.
