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Principais conclusões
Apenas medicamentos prescritos são dedutíveis do imposto, exceto insulina OTC com receita médica.
Vitaminas e suplementos são dedutíveis se recomendados por um profissional de saúde para uma condição médica.
O que legalmente é ou não dedutível de impostos muitas vezes pode ser confuso. As despesas com serviços médicos profissionais e medicamentos prescritos geralmente são dedutíveis dos impostos.
Porém, quando se trata de medicamentos e suprimentos de venda livre (OTC), é uma área cinzenta. Alguns itens que você pode pensar que são dedutíveis não são, enquanto outros itens o são, mas apenas em determinadas circunstâncias.
As regras do IRS sobre deduções fiscais podem mudar de ano para ano. É importante verificar anualmente a lista de deduções aceitáveis para alterações ou atualizações nas regras.
O que são despesas médicas?
Despesas médicas são despesas pagas durante o ano relacionadas ao diagnóstico, manejo, tratamento ou prevenção de doenças. Isto inclui condições de saúde física e mental e problemas médicos que afetam as funções corporais.
Os serviços médicos prestados por médicos, cirurgiões, dentistas e outros profissionais médicos são despesas dedutíveis de impostos. Equipamentos médicos, suprimentos e testes de diagnóstico também estão.
Prêmios de seguro saúde, co-pagamentos e transporte para consultas médicas são dedutíveis de impostos. Os serviços qualificados de cuidados de longo prazo são dedutíveis e certos contratos de seguro de cuidados de longo prazo também podem ser parcialmente dedutíveis.
Resumo
Despesas médicas dedutíveis de impostos são apenas itens usados principalmente para aliviar ou prevenir uma condição de saúde específica. Itens que são benéficos apenas para a saúde geral, como vitaminas ou férias, não são dedutíveis de impostos.
Despesas médicas dedutíveis de impostos
Algumas despesas médicas dedutíveis de impostos podem surpreendê-lo. Por exemplo, o transporte para consultas médicas é dedutível. Isso inclui passagens de ônibus ou trem e passagens aéreas para consultar especialistas.Ao mesmo tempo, os custos de acolhimento de crianças relacionados com a consulta não são dedutíveis nos impostos.
Bandagens e solução para lentes de contato são dedutíveis de impostos. Mas os medicamentos vendidos sem receita, como analgésicos ou laxantes, não o são. Vitaminas e suplementos não são dedutíveis, a menos que sejam recomendados por um médico para tratar um problema de saúde, como pílulas de ferro para anemia.
Aqui está uma visão mais detalhada do que é e do que não é dedutível de impostos.
Bandagens
Bombas tira leite e suprimentos
Lentes de contato corretivas e suprimentos, incluindo solução salina
Óculos corretivos
Muletas
Suprimentos para diabetes, incluindo medidores e viagens de teste
Fraldas, somente se usadas devido a uma condição médica
Aparelhos auditivos, baterias, manutenção e reparos
Conferências médicas para doenças crônicas que você, seu cônjuge ou um dependente têm. Apenas as taxas de transporte e entrada são dedutíveis.
Suplementos nutricionais que seu médico recomenda para tratar um problema de saúde, como suplementos de vitamina D para tratar níveis baixos de vitamina D
Programas para parar de fumar
Transporte para reuniões de AA, se a participação for baseada em orientação médica
Transporte para consultas médicas
Programas de perda de peso, somente se prescritos por um médico para tratar doenças como obesidade, hipertensão, diabetes ou doenças cardíacas
Cuidado infantil
Procedimentos cosméticos, incluindo transplantes capilares
Fraldas não são necessárias por motivos médicos
Compras de contas de gastos flexíveis
Inscrições em academias e aulas de ginástica
Medicamentos importados, a menos que especificamente aprovados pela Food and Drug Administration para importação
Roupas de maternidade
Maconha medicinal, psilocibina ou outras substâncias controladas pelo governo federal
Medicamentos sem receita médica
Suplementos nutricionais e vitaminas tomados para a saúde geral
Auxiliares para parar de fumar, como chicletes de nicotina
Produtos para clareamento dental
Programas de perda de peso, a menos que sejam recomendados para tratar uma condição médica
Suplementos para perda de peso ou substitutos de refeição
Perguntas frequentes
Os medicamentos OTC são dedutíveis dos impostos?
Não. Somente medicamentos prescritos são despesas dedutíveis de impostos. A única exceção é a insulina comprada sem receita, desde que você tenha receita médica.
Quais suprimentos médicos OTC são dedutíveis?
Itens não sujeitos a receita médica, como bandagens, muletas, termômetros ou medidores de açúcar no sangue e tiras de teste, são dedutíveis se estiverem relacionados a cuidados médicos para um problema de saúde.Por exemplo, muletas são dedutíveis se você machucar o pé ou o tornozelo e o médico lhe disser para usar muletas.
A maconha medicinal é dedutível do imposto?
Não. Em 2023, a maconha ainda era ilegal em nível federal.Portanto, não se qualifica como dedução fiscal.
Posso deduzir medicamentos comprados online?
Depende. Os medicamentos adquiridos on-line mediante receita médica só podem ser deduzidos se forem adquiridos por meio de uma fonte legal nos Estados Unidos.
Os medicamentos adquiridos fora dos EUA só são dedutíveis dos impostos se o medicamento for legal no país onde foi adquirido e nos EUA.
Medicamentos importados de outro país não são dedutíveis de impostos, a menos que tenham sido aprovados pelo FDA para importação por indivíduos.
Posso deduzir vitaminas e suplementos dos meus impostos?
Depende. Na maioria dos casos, suplementos nutricionais, vitaminas, suplementos de ervas ou medicamentos naturais não são despesas dedutíveis de impostos. No entanto, vitaminas e suplementos são dedutíveis quando especificamente recomendados por um profissional médico como tratamento para uma condição médica diagnosticada – por exemplo, ferro para tratar anemia ou suplementos de vitamina D para tratar níveis baixos de vitamina D.
Os produtos para cuidados dentários são dedutíveis nos impostos?
Geralmente não. Produtos odontológicos padrão, como escova ou pasta de dente, são considerados itens de higiene pessoal e não são dedutíveis de impostos. No entanto, os produtos dentários necessários para corrigir um defeito físico podem ser dedutíveis dos impostos, em parte, em determinadas circunstâncias. O custo excedente do item pode ser dedutível, mas exige o preenchimento de formulário específico.
A terapia de reposição de nicotina é dedutível?
Não. A nicotina está disponível sem receita e, portanto, não é uma despesa dedutível de impostos. Você pode, no entanto, deduzir custos relacionados a programas para parar de fumar.
As despesas com nutricionista são dedutíveis do imposto?
Às vezes. Os custos de um nutricionista são dedutíveis do imposto apenas quando recomendados por um médico para tratar uma condição médica diagnosticada. Por exemplo, doenças cardíacas e diabetes são tratadas através de dieta. As visitas a um nutricionista para suporte nutricional nessas condições são dedutíveis de impostos.
Os medicamentos para alergia são dedutíveis dos impostos?
Medicamentos anti-alérgicos de venda livre, como Allegra ou Zyrtec, não são dedutíveis de impostos. Medicamentos prescritos usados para tratar alergias, incluindo EpiPens e inaladores, são dedutíveis de impostos.
Os óculos são uma despesa dedutível?
Sim, desde que sejam óculos corretivos. Isso inclui óculos de leitura comprados no balcão. Lentes de contato e suprimentos para lentes de contato, como solução salina, também são despesas dedutíveis.
