Table of Contents
O Internal Revenue Service (IRS) oferece aos poupadores várias maneiras de reservar dinheiro todos os anos, sem impostos, para a aposentadoria. Mas há limites para a generosidade do governo. Independentemente do tipo de conta de aposentadoria que você escolher, a maneira mais rápida de aumentar seu pecúlio é contribuir com o máximo possível todos os anos.
Veja quanto você pode investir em contas de aposentadoria populares este ano.
Principais conclusões
- Periodicamente, o IRS analisa os limites de contribuição da conta de aposentadoria e ajusta o valor que você pode colocar em um 401 (k) ou IRA com base na inflação.
- Os empregadores muitas vezes igualam o valor que você contribui – até os limites legais.
- Pessoas com 50 anos ou mais podem investir ainda mais em um 401 (k) ou IRA para recuperar o atraso em suas economias para a aposentadoria.
Limites de contribuição 401 (k)
Talvez a conta de aposentadoria mais popular seja o plano 401(k). Muitos empregadores que oferecem esses planos patrocinados pelo trabalho corresponderão a uma determinada porcentagem das contribuições dos funcionários. Por exemplo, um empregador que iguale até 4% das contribuições permite efectivamente que um empregado poupe 8% de cada contracheque por metade do custo do próprio bolso.
O dinheiro geralmente é contribuído para um plano 401 (k) antes que os impostos sejam deduzidos de seu contracheque, então você pagará impostos anos depois, quando retirar esse dinheiro.
| Limite de contribuição para 2022 | Limite de contribuição de 2023 | |
|---|---|---|
| Contribuições para todos os contribuintes | US$ 20.500 | US$ 22.500 |
| Contribuições de recuperação para contribuintes com mais de 50 anos | $ 6.500 (ou até $ 27.000) | $ 7.500 (ou até $ 30.000) |
As contribuições antes dos impostos reduzem o seu rendimento tributável e permitem-lhe aumentar o valor da sua conta 401(k) mais rapidamente. Por exemplo, um funcionário que ganha $50.000 anualmente e contribui com 5% do seu rendimento para um 401(k) acabará por contribuir com $2.500 para a sua conta de reforma ao longo do ano, ao mesmo tempo que reduz o seu rendimento tributável nesse mesmo montante.
Observação
Se você quiser contribuir com dólares após impostos, sua conta será chamada de Roth 401(k). Como você já pagou imposto de renda sobre as contribuições, não precisará pagar impostos ao sacar o dinheiro na aposentadoria.
Se você trabalha por conta própria e sua empresa não tem funcionários em união estável além de seu cônjuge, você pode configurar um 401(k) individual para si mesmo, às vezes chamado de 401(k) individual. Você tem a opção de contribuir com dólares antes dos impostos (tradicional) ou depois dos impostos (Roth) para um 401(k) individual.
Limites de contribuição IRA
Existem quatro tipos principais de contas de aposentadoria individuais (IRAs): IRA tradicional, Roth IRA, IRA SIMPLES e SEP-IRA.
Observação
O prazo para fazer contribuições para um IRA para um ano fiscal é o prazo de apresentação de abril seguinte (para o ano fiscal de 2022, o prazo é 18 de abril de 2023).
| Limite de contribuição para 2022 | Limite de contribuição de 2023 | |
|---|---|---|
| Todos os contribuintes | US$ 6.000 | US$ 6.500 |
| Contribuições de recuperação para maiores de 50 anos | US$ 1.000 (até US$ 7.000) | US$ 1.000 (até US$ 7.500) |
Os IRAs tradicionais são financiados com dólares antes dos impostos, enquanto os Roth IRAs são financiados com dinheiro após os impostos. Você pode contribuir com até US$ 6.000 em 2022 para suas contas tradicionais IRA e Roth IRA e até US$ 6.500 em 2023. Para pessoas com ambas as contas, o limite de contribuição se aplica ao total de contribuições anuais emamboscontas. Se você tiver 50 anos ou mais, poderá contribuir com US$ 1.000 extras além desse limite.
Por exemplo (usando limites de 2022):
- Se Sally, 25 anos, contribuiu com US$ 6.000 para seu Roth IRA, ela não poderá contribuir com nada para seu IRA tradicional naquele mesmo ano.
- John, 57 anos, poderia contribuir com US$ 2.500 para seu Roth IRA e US$ 4.500 para seu IRA tradicional.
- Benny, 44, poderia contribuir com US$ 5.999 para seu Roth IRA e US$ 1 para seu IRA tradicional.
As contribuições do IRA são dedutíveis do imposto até os limites de contribuição para a maioria dos contribuintes, a menos que o contribuinte esteja coberto por um plano de aposentadoria no local de trabalho. Se o contribuinte (ou o seu cônjuge) estiver coberto, as deduções começam a ser eliminadas gradualmente em determinados rendimentos até serem totalmente eliminadas, dependendo do estado do pedido:
| Status de arquivamento | Início da eliminação progressiva do ano fiscal de 2022 | Fim da eliminação progressiva do ano fiscal de 2022 | Início da eliminação progressiva do ano fiscal de 2023 | Fim da eliminação progressiva do ano fiscal de 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Solteiro Coberto pelo Plano de Trabalho | US$ 68.000 | US$ 78.000 | US$ 73.000 | US$ 83.000 |
| Casado, coberto por plano de aposentadoria no local de trabalho | US$ 109.000 | US$ 129.000 | US$ 116.000 | US$ 136.000 |
| Casado, Cônjuge Coberto pelo Plano de Trabalho | US$ 204.000 | US$ 214.000 | US$ 218.000 | US$ 228.000 |
| Casado, declarando solteiro | US$ 0 | US$ 10.000 | US$ 0 | US$ 10.000 |
Limites de contribuição SEP e SIMPLE IRA
Você pode estabelecer IRAs tradicionais ou Roth sozinho, mas somente seu empregador pode configurar um SEP-IRA para você. SEP significa “pensão simplificada para funcionários”. SEP-IRAs são normalmente usados por indivíduos autônomos ou proprietários de pequenas empresas. As contribuições do empregador para um SEP-IRA não podem exceder o menor valor entre 25% do salário de um funcionário ou US$ 61.000 em 2022 e US$ 63.000 em 2023.
Os IRAs SIMPLES são projetados para pequenas empresas com 100 ou menos funcionários. SIMPLE significa “plano de incentivo à poupança para funcionários” e as contribuições são feitas com dólares antes dos impostos. O limite de contribuição para 2022 é de US$ 14.000; isso aumenta para US$ 15.500 em 2023. Os poupadores com 50 anos ou mais podem contribuir com até US$ 3.000 adicionais em 2022 e US$ 3.500 em 2023.
Perguntas frequentes (FAQ)
As contribuições do IRA são iguais às 401 (k)?
Contas individuais de aposentadoria (IRA) e 401 (k) são semelhantes em vários aspectos. A principal diferença é que um 401(k) é patrocinado por um empregador, que também pode igualar as contribuições dos funcionários para a conta. Ambos oferecem maneiras com vantagens fiscais de economizar para a aposentadoria e uma variedade de maneiras de investir essas contribuições.
Posso contribuir tanto para um SEP-IRA quanto para um IRA tradicional?
Sim, você pode contribuir tanto para um SEP-IRA (ou qualquer outro plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador) quanto para seu próprio IRA tradicional (ou Roth). Observe que você estará sujeito a limites de contribuição dedutíveis em seu IRA com base em sua renda.
