Existe uma penalidade por não ter seguro em 2024?

A penalidade de mandato individual da ACA, que costumava ser cobrada pelo IRS nas declarações de impostos federais, foi reduzida para US$ 0 após o final de 2018. Na maioria dos estados, as pessoas que não têm seguro desde 2019 não recebem mais multa.

Mas existem algumas áreas do país onde ainda se aplicam penalidades se uma pessoa não tiver seguro e não for elegível para isenção. Este artigo explicará os fundamentos do mandato individual da ACA e onde os residentes ainda estão potencialmente sujeitos a uma penalidade fiscal se ficarem sem seguro saúde.

Mais de uma década depois de ter sido promulgada, a maior parte do Affordable Care Act (ACA) (também conhecido como Obamacare) é apoiada pela maioria dos americanos.

Isto inclui cobertura de emissão garantida independentemente de condições pré-existentes, créditos fiscais de prémio (subsídios) que tornam a cobertura mais acessível, cobertura para benefícios de saúde essenciais, a eliminação dos máximos de benefícios anuais e vitalícios e a expansão do Medicaid.

Mas a pena de responsabilidade individual partilhada, também conhecida como pena de mandato individual, sempre foi uma disposição impopular da lei. O mandato entrou em vigor em 2014, exigindo que quase todos os americanos mantivessem cobertura de seguro de saúde, a menos que fossem elegíveis para uma isenção.

De 2014 a 2018, o IRS aplicou uma penalidade aos declarantes de impostos que não mantiveram a cobertura e que não eram elegíveis para isenção. O mandato individual em si ainda existe (e a qualificação para uma isenção do mandato ainda permite que uma pessoa compre um plano de saúde catastrófico, mesmo que tenha 30 anos ou mais). Mas não existe mais uma penalidade federal para o descumprimento.

Revogação de Pena por Mandato Individual

O ex-presidente Trump fez campanha com a promessa de revogar a ACA e substituí-la por outra coisa. Os republicanos na Câmara aprovaram a Lei Americana de Cuidados de Saúde (AHCA) em 2017, mas a legislação falhou no Senado, apesar das repetidas tentativas dos senadores republicanos para aprová-la. 

Em última análise, o Congresso aprovou a Lei de Reduções de Impostos e Empregos e o Presidente Trump sancionou-a em Dezembro de 2017. Embora a lei fiscal tenha deixado o resto da ACA intacto, revogou a pena de mandato individual, a partir de 2019 (outras disposições da lei fiscal entraram em vigor em 2018, mas a revogação do mandato individual foi adiada por um ano).

Embora o Congresso não tenha revogado nada além da pena obrigatória – e mais tarde, alguns dos impostos da ACA – uma ação judicial foi logo movida por um grupo de estados liderados pelo Partido Republicano, argumentando que sem a pena, o mandato em si era inconstitucional.

Argumentaram também que o mandato não era separável do resto da ACA e, portanto, toda a ACA deveria ser declarada inconstitucional.

O caso acabou por acabar no Supremo Tribunal, onde os juízes decidiram a favor da ACA em 2021. Assim, embora ainda não exista qualquer sanção federal por não ter seguro, o resto da ACA foi mantido pelo Supremo Tribunal (essa foi a terceira vez que o Supremo Tribunal manteve a ACA; decisões anteriores, em 2012 e 2015, também mantiveram a ACA em vigor).

Penalidades estaduais por mandato individual

Com a eliminação da pena de mandato individual federal, alguns estados implementaram seus próprios mandatos e penalidades:

• Massachussetsjá tinha mandato e pena, em vigor desde 2006.O estado não vinha avaliando a pena para as pessoas às quais se aplicava a pena federal, mas começou a avaliar a pena novamente a partir de 2019.
• Nova Jerseyimplementou um mandato individual e uma penalidade associada a partir de 2019.
• O Distrito de Colúmbiatambém implementou um mandato individual e penalidade associada a partir de 2019.
• Ilha de Rodescriou um mandato individual e penalidade associada a partir de 2020.
• Califórniacriou um mandato individual e penalidade associada a partir de 2020.

A maioria dos estados com mandatos individuais modelou suas penas com base na pena federal usada em 2018, que é de US$ 695 por adulto não segurado (metade desse valor por criança), até US$ 2.085 por família,ou2,5% da renda familiar acima do limite de declaração de impostos, embora haja algumas variações de estado para estado.

Na maioria dos casos, as receitas provenientes da pena de mandato individual são utilizadas para tornar a cobertura de saúde mais acessível no estado. Assim, a maioria dos estados com sanções por mandato individual estão entre os estados onde estão disponíveis subsídios de seguros de saúde financiados pelo estado, além dos subsídios federais criados pela ACA.

Nos estados que possuem mandatos individuais e penalidades associadas, estão disponíveis diversas isenções. Os critérios de isenção são geralmente semelhantes aos critérios de isenção utilizados para o mandato individual do governo federal, mas existem algumas variações de um estado para outro.

Vermont tem um mandato individual que entrou em vigor em 2020, mas o estado não impõe nenhum tipo de penalidade pelo descumprimento.

Maryland criou um programa ao abrigo do qual a declaração de impostos do estado pergunta sobre a cobertura do seguro de saúde, mas em vez de penalizar os residentes não segurados, o estado está a utilizar os dados num esforço para inscrever estes indivíduos na cobertura de saúde.Desde então, vários outros estados seguiram o exemplo de Maryland na criação de um programa de “inscrição fácil”.

Efeitos nos prêmios de seguro

A eliminação da penalização do mandato individual em 2019 contribuiu para prémios de mercado individuais (não de grupo) mais elevados em 2019.

Isso ocorreu porque as seguradoras esperavam que as pessoas que provavelmente abandonariam sua cobertura após a eliminação da penalidade seriam saudáveis, enquanto as pessoas doentes tenderiam a manter sua cobertura, independentemente de haver ou não uma penalidade por não terem seguro.

O objectivo original da penalidade era encorajar as pessoas saudáveis ​​a juntarem-se ao grupo de risco, uma vez que um grupo de risco equilibrado – com pessoas saudáveis ​​suficientes para compensar os custos de sinistros das pessoas doentes – é necessário para o funcionamento de qualquer produto de seguro de saúde.

De acordo com os registros de taxas para os planos de 2019, os prêmios médios teriamdiminuiupara 2019 se a pena de mandato individual tivesse permanecido em vigor. Em vez disso, houve um pequeno aumento médio nas taxas.Observe que embora a médiareferênciaos prêmios diminuíram ligeiramente em 2019,os prêmios médios gerais aumentaram naquele ano.

A principal razão pela qual os prémios médios aumentaram em vez de diminuir em 2019 foi a eliminação da pena de mandato individual, juntamente com os esforços da administração Trump para expandir o acesso a planos de saúde de curto prazo e planos de saúde associativos.

Esses planos não conformes com a ACA apelam a indivíduos mais saudáveis, pelo que a sua expansão tem o mesmo efeito que a revogação da pena, em termos de redução do número de pessoas saudáveis ​​que mantêm uma cobertura de mercado individual em conformidade com a ACA.

No entanto, como os subsídios aos prémios da ACA se ajustam para manter a cobertura acessível mesmo quando os prémios aumentam, a maioria das pessoas que compram planos de saúde na bolsa/mercado continuou a fazê-lo. Na verdade, as matrículas atingiram novos recordes nos últimos anos.

Embora tenha havido uma queda nas matrículas após a eliminação da penalização do mandato individual, foi muito modesta: 11,75 milhões de inscritos em 2018, caindo para 11,44 milhões em 2019, e depois caindo apenas ligeiramente em 2020, para 11,41 milhões.

O número de matrículas começou a se recuperar em 2021 e continuou a crescer desde então. Mais de 21 milhões de pessoas se inscreveram nos planos do Marketplace durante o período de inscrições abertas para cobertura de 2024,estabelecendo um novo recorde.

Mesmo nos primeiros dias após a eliminação da penalidade federal, a inscrição em planos de preço integral – incluindo todos os que adquirem cobertura fora das bolsas e todos os que não se qualificavam para subsídios na bolsa – caiu muito mais significativamente do que a inscrição em planos subsidiados.

Mas o Plano de Resgate Americano eliminou temporariamente o limite de rendimento para elegibilidade aos subsídios, tornando os subsídios mais amplamente disponíveis e a cobertura mais acessível para mais pessoas. E a Lei de Redução da Inflação estendeu essas disposições até 2025. Este foi um factor significativo por trás do recorde de matrículas em 2022, 2023 e 2024.

Por que é importante se as pessoas têm seguro saúde?

A pena obrigatória individual da ACA nunca foi popular, mas os prémios não subsidiados para seguro de saúde individual/familiar teriam sido mais baixos em 2019 se a pena não tivesse sido eliminada. E isso continua a ser incluído nas taxas que as seguradoras utilizaram nos anos subsequentes.

Antes de 2014, não havia mandato, mas as companhias de seguros na maioria dos estados podiam recusar pedidos ou cobrar prémios adicionais com base no historial médico dos requerentes.

Depois que a cobertura se tornou garantida (o que significa que as seguradoras não podiam mais considerar o histórico médico dos requerentes), tornou-se necessário impor algum tipo de medida para garantir que as pessoas mantivessem a cobertura durante todo o ano.

Caso contrário, seria mais provável que as pessoas ficassem sem cobertura quando estivessem saudáveis ​​e só subscrevessem a cobertura quando precisassem de cuidados de saúde, o que resultaria em prémios mais elevados.

Mas, como vimos nos anos desde que a penalização do mandato individual foi eliminada, as inscrições em planos através das bolsas permaneceram bastante estáveis ​​e depois cresceram para níveis recordes. Embora a penalidade do mandato individual tenha sido eliminada, os subsídios aos prêmios da ACA ajudaram a evitar declínios nas matrículas. Eles também estimularam um número recorde de matrículas, uma vez que foram aprimorados pelo Plano de Resgate Americano.

Outro factor que tem impedido o declínio das matrículas são as oportunidades limitadas de matrícula para cobertura de saúde individual/familiar. Em outras palavras, você não pode simplesmente adquirir cobertura quando quiser; tem que ser durante as inscrições abertas ou em um período especial de inscrições (isso também se aplica fora dos intercâmbios).

Janelas limitadas de inscrição foram aplicadas à cobertura de saúde patrocinada pelo empregador durante décadas. Mas não eram utilizados para cobertura de saúde individual/familiar antes de 2014. As oportunidades limitadas de inscrição ajudaram a evitar situações em que as pessoas poderiam esperar para se inscrever na cobertura até necessitarem de cuidados médicos.