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Roth IRAs e 401 (k) s são tipos de contas de aposentadoria que ajudam você a construir seu pecúlio. Os 401(k)s são patrocinados pelos empregadores, enquanto você pode abrir seu próprio Roth IRA. Os Roth IRAs são financiados com dinheiro que você já pagou impostos ou dólares após impostos, o que pode permitir que você faça retiradas isentas de impostos no futuro. Os 401(k)s são normalmente financiados com dinheiro antes dos impostos, mas em alguns casos, você pode usar dólares após os impostos para contribuir para um Roth 401(k) ou 401(k após os impostos) designado. Ao contrário dos planos Roth IRA, os 401(k)s têm grandes limites de contribuição, não têm restrições de rendimento para contribuições e podem exigir uma distribuição mínima da conta.
Principais conclusões
- Roth IRA e 401 (k) após impostos são financiados com dinheiro sobre o qual você já pagou impostos, o que leva a retiradas isentas de impostos sob certas condições.
- Um Roth IRA pode ser aberto por um indivíduo, enquanto seu empregador deve oferecer um plano 401 (k) após impostos
- Um plano 401(k) após impostos também é chamado de plano Roth 401(k) designado
- Roth IRAs têm limites de contribuição anual e requisitos de elegibilidade de renda menores. Os planos 401 (k) após impostos não têm restrições de renda.
- Os Roth IRAs não exigem distribuições mínimas, enquanto os planos 401 (k) após impostos exigem distribuições após os 72 anos, com algumas exceções.
Qual é a diferença entre Roth IRA e contribuições pós-impostos 401 (k)?
Embora o plano Roth IRA e o plano 401 (k) após impostos permitam que você economize para a aposentadoria usando o dinheiro sobre o qual já pagou impostos, existem algumas diferenças importantes.
| Regras do IRS | Roth IRA | Após impostos 401 (k) |
| Contribuição Limites | $ 6.000 ou $ 7.000 para maiores de 50 anos. (US$ 6.500 e US$ 7.500 respectivamente em 2023) | $ 20.500 ou $ 27.000 para maiores de 50 anos. (US$ 22.500 e US$ 30.000 respectivamente em 2023) |
| Elegibilidade de renda | Você pode contribuir total ou parcialmente para o limite de contribuição com base em sua renda bruta ajustada modificada. | Sem requisitos de elegibilidade de renda |
| Imposto Responsabilidade | Isento de impostos se as retiradas atenderem aos critérios de distribuição qualificados. | Isento de impostos se as retiradas atenderem aos critérios de distribuição qualificados. |
| Retiradas | Não há distribuições mínimas exigidas | Distribuições obrigatórias exigidas após os 72 anos, a menos que você ainda esteja trabalhando ou seja proprietário de 5% do negócio. |
| Roth Rollover Elegível | n / D | sim |
Quem pode abrir a conta?
Um Roth IRA é um tipo de conta de aposentadoria individual que, como o próprio nome sugere, pode ser aberta por um indivíduo. Um plano 401(k), por outro lado, é patrocinado por um empregador. Portanto, enquanto você contribui para o seu 401 (k), o plano em si é oferecido pelo seu empregador. Normalmente, os planos 401 (k) são financiados com dinheiro antes dos impostos, mas alguns empregadores podem oferecer um plano 401 (k) após os impostos, às vezes também chamado de Roth 401 (k) ou plano Roth designado.
Limites de contribuição
As contribuições designadas de Roth para contribuições 401(k) ou 401(k) após impostos são contribuições feitas a partir de compensação com dólares que já foram tributados. Essas contribuições não reduzem sua renda, portanto você não pode deduzi-las em sua declaração de imposto de renda.Colocar dinheiro em sua conta 401(k) com contribuições após impostos também pode ajudar a maximizar suas contribuições, reduzir sua carga tributária e agilizar suas contribuições.
O limite agregado para diferimentos eletivos antes de impostos 401(k) e contribuições Roth designadas para 2022 é de US$ 20.500 (US$ 22.500 em 2023), mais outros US$ 6.500 (US$ 7.500 em 2023) em contribuições de recuperação se você tiver 50 anos ou mais.
É verdade que muitas pessoas não conseguem maximizar suas contribuições Roth antes dos impostos e designadas e, se isso descreve sua situação, esse limite pode não parecer restritivo. No entanto, se você tiver meios financeiros e desejar economizar mais do que o limite, poderá fazê-lo com contribuições após impostos, se o seu 401 (k) permitir.
Observação
Um dos maiores benefícios dos planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador é a conveniência e a simplicidade associadas às contribuições automáticas. Cada vez que você recebe um contracheque, você economiza para a aposentadoria automaticamente, sem ter que pensar nisso.
O limite de contribuição anual combinado para IRAs (tradicionais e Roth) é de US$ 6.000 em 2022 (US$ 6.500 em 2023). Se você tiver 50 anos ou mais, poderá contribuir com US$ 1.000 adicionais como contribuição de recuperação, tornando seu limite de 2022 de US$ 7.000 (US$ 7.500 em 2023). Isso significa que você pode contribuir até esse valor se atender aos critérios de elegibilidade de renda e não tiver nenhuma outra contribuição do IRA no ano.
Elegibilidade de renda
Os planos 401 (k) após impostos não têm nenhuma restrição baseada na renda para contribuições. Os Roth IRAs, por outro lado, têm critérios de elegibilidade de renda que determinam se você pode contribuir total, parcialmente ou nada para o limite de contribuição anual.
| Status de arquivamento | 2022 AGI modificado | Contribuição máxima de 2022 | 2023 AGI modificado | Contribuição máxima de 2023 |
| casado declarando em conjunto ou viúvo(a) qualificado(a) | | até o limite | até o limite | | |
| casado declarando em conjunto ou viúvo(a) qualificado(a) | > US$ 204.000, mas < US$ 214.000 | uma quantidade reduzida | > US$ 218.000, mas < US$ 228.000 | uma quantidade reduzida |
| casado declarando em conjunto ou viúvo(a) qualificado(a) | > US$ 214.000 | zero | > US$ 228.000 | zero |
| casado declarando separadamente e você morou com seu cônjuge em qualquer época do ano | | uma quantidade reduzida | uma quantidade reduzida | | |
| casado declarando separadamente e você morou com seu cônjuge em qualquer época do ano | > US$ 10.000 | zero | > US$ 10.000 | zero |
| solteiro, chefe de família ou casado declarando separadamente e você não morou com seu cônjuge em nenhum momento durante o ano | | até o limite | até o limite | | |
| solteiro, chefe de família ou casado declarando separadamente e você não morou com seu cônjuge em nenhum momento durante o ano | > US$ 129.000, mas < US$ 144.000 | uma quantidade reduzida | > US$ 138.000, mas < US$ 153.000 | uma quantidade reduzida |
| solteiro, chefe de família ou casado declarando separadamente e você não morou com seu cônjuge em nenhum momento durante o ano | > US$ 144.000 | zero | > US$ 153.000 | zero |
Responsabilidade Fiscal na Retirada
O saldo da sua conta do plano de aposentadoria inclui dois componentes importantes: suas contribuições originais e os rendimentos dessas contribuições originais. Dependendo do tipo de contribuição que você fizer, ambos ou nenhum desses valores podem ser tributados.
Observação
Dado que tanto o 401 (k) após os impostos quanto o Roth IRA são financiados com dinheiro sobre o qual você já pagou impostos, tanto as contribuições quanto os ganhos nessas contas podem ser retirados isentos de impostos se forem distribuições qualificadas que atendam a certas condições.
Roth IRAs não têm nenhuma distribuição mínima exigida, mas você pode estar sujeito a uma multa de retirada antecipada de 10% se retirar seus fundos antes dos 59 anos e meio de idade.
No entanto, os planos 401 (k) após impostos exigem distribuições obrigatórias após os 72 anos, a menos que você ainda esteja trabalhando ou seja proprietário de 5% da empresa.
Elegibilidade para Rollovers
As contribuições após impostos também atenuam a sua carga fiscal na reforma de outra forma. No momento em que você deixar sua empresa ou se aposentar, você terá a capacidade de transferir o crescimento dos lucros com impostos diferidos para um Acordo de Aposentadoria Individual (IRA) tradicional e transferir suas contribuições 401 (k) após impostos para um Roth IRA.
Isto significa que os seus rendimentos podem continuar a crescer numa base livre de impostos se deixar o dinheiro na forma tradicional. IRA até completar 59 anos e meio. Isso ocorre porque o IRS considera os rendimentos associados às contribuições após impostos como valores antes dos impostos.
O resultado final
Na maioria dos casos, as opções de investimento do seu plano de aposentadoria para contribuições após os impostos são idênticas às das contas Roth antes dos impostos e designadas. Se o seu plano 401(k) oferece contribuições após impostos, considere esta opção se:
- Você ganha muito.Embora muitas pessoas não consigam maximizar as contribuições para o plano de aposentadoria antes dos impostos, se você tiver a sorte de ganhar um salário que o faça atingir regularmente o limite de contribuição anual, poderá economizar mais por meio de contribuições após os impostos para um plano 401 (k) ou outro plano de contribuição definida.
- Você deseja manter economias de emergência.Como você pode retirar suas contribuições após os impostos sem impostos, você pode utilizá-las para cobrir despesas não planejadas.
- Sua renda flutua.Se você trabalha sazonalmente, por exemplo, sua renda pode mudar a cada ano. Nos anos em que você ganha muito dinheiro, pode aumentar seu potencial de poupança por meio de contribuições após impostos. Quando os tempos estão difíceis, você pode fazer contribuições Roth antes dos impostos ou designadas dentro do limite de contribuição.
Perguntas frequentes (FAQ)
O que é a Regra dos 72 e como ela afeta minhas metas de aposentadoria?
A “Regra dos 72” é uma abordagem comum para calcular quanto tempo levará para o seu investimento dobrar de valor. Divida 72 pela taxa de retorno esperada para descobrir quanto tempo levará para o seu investimento dobrar.
Qual a diferença entre um 401 (k) e um IRA?
401 (k) são mais normalmente oferecidos pelos empregadores, enquanto as contas individuais de aposentadoria (IRAs), como o nome sugere, são abertas por indivíduos. Os funcionários podem fazer retiradas sempre que quiserem, embora uma penalidade fiscal federal possa ser aplicada se eles ainda não tiverem atingido a idade de 59 anos e meio e se a retirada não for por um dos vários motivos aprovados. No entanto, o limite de contribuição anual é muito menor para um IRA.
