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Quando estiver pronto para começar a pensar em economizar para a aposentadoria, você terá opções em duas categorias principais: contas tributáveis e contas individuais de aposentadoria (IRAs). As contas tributáveis são ferramentas generalizadas de poupança e investimento. Os IRAs são criados pensando na aposentadoria. Cada tipo de conta possui recursos distintos.
Encontrar o tipo de conta certo para seus objetivos pode ser simples. Comece aprendendo os fatos básicos e os benefícios das contas tributáveis e IRAs. Aqui está um resumo de como cada tipo funciona e seus principais benefícios.
Principais conclusões
- Uma conta de corretagem tributável é uma conta criada para negociação (compra e venda) de investimentos, incluindo ações, títulos e fundos mútuos.
- As contas de corretagem são chamadas de tributáveis porque você pode dever impostos sobre ganhos de investimento.
- Uma conta individual de aposentadoria (IRA) é usada para aposentadoria e oferece vantagens fiscais para incentivar as contribuições.
- Os Roth IRAs não têm uma dedução fiscal antecipada, seus ganhos aumentam sem impostos e as retiradas na aposentadoria são isentas de impostos.
- Os IRAs tradicionais fornecem uma dedução fiscal antecipada, oferecem crescimento de lucros com impostos diferidos e você paga imposto de renda sobre retiradas na aposentadoria.
Qual é a diferença entre contas tributáveis e IRAs?
| Conta tributável | IRA |
|---|---|
| Tributado como renda (com potencial para tributação como ganhos de capital e dividendos) | Com vantagem fiscal (ignora o imposto de renda ou diferido até a retirada; o crescimento é isento de impostos) |
| Sem limites de contribuição | Limites de contribuição regulamentados pelo governo |
Uma conta de corretagem tributável é uma conta criada para negociação (compra e venda) de títulos de investimento. Esses títulos podem incluir ações, títulos, fundos mútuos ou fundos negociados em bolsa (ETFs). Essas contas são chamadas de contas de corretagem tributáveis porque você pode ter que pagar impostos sobre ganhos.
Uma conta de aposentadoria individual (IRA) é uma conta projetada com a aposentadoria em mente. Oferece vantagens fiscais para incentivar as contribuições. Os IRAs vêm em diferentes formas, incluindo tradicional e Roth.
Diversificação
Investir em uma conta de corretagem tributável pode proporcionar diversificação tributária. Trata-se de uma redução do risco através da distribuição de poupanças e activos de investimento entre diferentes tipos de contas. Ao utilizar vários tipos de contas com tributação variável, os investidores podem ter mais flexibilidade no momento e na tributação dos levantamentos.
Retiradas
Uma das desvantagens dos IRAs tradicionais é que você é penalizado por saques antecipados. Se você está economizando para a aposentadoria e acha que pode precisar de algumas de suas economias de longo prazo antes dos 59 anos e meio, pode evitar a penalidade de retirada antecipada de 10% escolhendo a conta tributável.
As contas tributáveis são projetadas para fins gerais de investimento. Embora alguns tipos de fundos possam ter datas de vencimento, você não incorrerá no mesmo nível de penalidades por retirada antecipada que incorreria com IRAs.
Tributação
Os IRAs têm vantagens fiscais porque permitem adiar ou ignorar os impostos sobre o dinheiro que você deposita até que seja retirado. Com os IRAs tradicionais, as contribuições são dedutíveis dos impostos no ano em que você as faz. A tributação é diferida até que você retire o dinheiro na aposentadoria, o que significa que você não paga impostos sobre ganhos de capital ao longo dos anos sobre nenhum dos rendimentos.
Os ganhos de longo prazo sobre investimentos vendidos de contas tributáveis são tributados à taxa de ganhos de capital de 15%. Para alguns investidores, essa alíquota é inferior à alíquota do imposto de renda federal. Por esta razão, uma conta de corretagem tributável pode ser uma escolha melhor para pessoas ricas em escalões fiscais mais elevados em comparação com os IRAs tradicionais, onde os levantamentos são tributados como rendimento ordinário.
Observação
Os impostos incorridos em uma conta de corretagem tributável incluem ganhos de capital realizados e dividendos ou juros auferidos.
Limites de contribuição IRA
O Internal Revenue Service (IRS) estabelece um limite de como você pode contribuir para um IRA a cada ano.
- Em 2022, você pode contribuir com US$ 6.000 anualmente e US$ 7.000 se tiver 50 anos ou mais.
- Em 2023, você pode contribuir com US$ 6.500 e, se tiver 50 anos ou mais, pode contribuir com US$ 7.500.
Limites de renda para dedução fiscal
Embora não haja limites de renda para contribuições dedutíveis para um IRA tradicional, existem limites de renda para você receber uma dedução fiscal no ano da contribuição se você (ou seu cônjuge) estiver coberto por um plano de aposentadoria no trabalho. Por exemplo, um casal que apresente declarações fiscais conjuntas e esteja cada um coberto pelo plano de reforma do seu empregador terá a sua dedução fiscal eliminada gradualmente a partir de $109.000 em 2022 e $116.000 em 2023.
IRAs de Roth
Um Roth IRA é semelhante a um IRA tradicional, mas existem diferenças distintas. Com um Roth, suas contribuições são financiadas com dólares após os impostos, o que significa que você não recebe dedução fiscal no ano da contribuição. No entanto, os rendimentos do seu investimento aumentam sem impostos e não há imposto de renda quando você saca seu dinheiro na aposentadoria.
Você também pode retirar seu Rothcontribuiçõesa qualquer momento, inclusive antes dos 59 anos e meio, mas você não pode retirar seuganhossem penalidades até que a conta tenha pelo menos cinco anosevocê tem pelo menos 59 anos e meio.
Os limites de contribuição anual para Roth IRAs são os mesmos dos IRAs tradicionais. No entanto, existem limites de renda para poder contribuir para um Roth. Você só pode fazer contribuições para Roth IRA se ganhar menos de $ 144.000 como arquivador único em 2022 ($ 153.000 em 2023) e $ 214.000 se for casado e registrar o pedido em conjunto em 2022 ($ 228.000 em 2023).
Resumindo, você não obtém uma dedução fiscal antecipada com um Roth IRA, mas suas retiradas na aposentadoria são isentas de impostos. No entanto, se você ganha uma renda alta, os limites de renda podem impedi-lo de contribuir para um Roth.
O que é certo para você?
Há algumas coisas que você precisa considerar antes de escolher o melhor tipo de conta para você. Você deveria investir todas as suas economias de longo prazo em um IRA? Quando é melhor usar contas de investimento tributáveis? Ou é melhor usar vários tipos de conta? Aqui está um detalhamento de quando investir em uma conta tributável, um IRA tradicional ou um Roth IRA.
Quem deve investir em uma conta de corretagem tributável?
Uma conta de corretagem tributável pode ser melhor para você se sua renda exceder o máximo para contribuir para IRAs e você quiser investir um pouco mais agressivamente. Se você atingiu o limite máximo de suas contribuições para um IRA, pode abrir uma conta tributável para economizar ainda mais.
Mas e se você não estiver procurando um método de poupança mais robusto e achar que pode precisar fazer saques de sua conta de investimento antes dos 59 anos e meio? Nesse caso, uma conta tributável pode oferecer mais flexibilidade do que um IRA.
Quem deve investir em um IRA?
Um IRA tradicional pode ser melhor para você se precisar de deduções fiscais para reduzir sua conta fiscal no ano de sua contribuição. Também pode ser melhor se você espera estar em uma faixa de impostos mais baixa depois de se aposentar. Se você não precisa de deduções fiscais de sua renda tributável ou espera estar em uma faixa de impostos mais alta quando se aposentar do que agora, um Roth IRA pode ser adequado para você.
Também é importante considerar um 401(k) se o seu empregador o oferecer. As contribuições são feitas com dólares antes dos impostos, proporcionando uma redução inicial no lucro tributável. No entanto, as retiradas são tributadas de acordo com a taxa de imposto de renda na aposentadoria, semelhante a um IRA tradicional. Os limites de contribuição para 401(k)s são muito mais elevados do que para IRAs tradicionais e Roth.
- Para 2022,você pode contribuir com até $ 20.500 de renda antes dos impostos para um 401 (k) e, se tiver 50 anos ou mais, pode contribuir com outros $ 6.500 como contribuição de recuperação.
- Para 2023, você pode contribuir com até US$ 22.500 para um 401(k) e outros US$ 7.500 em contribuições de recuperação se tiver 50 anos ou mais.
No entanto, algumas empresas oferecem um programa de equiparação ao empregador, que ocorre quando o empregador adiciona uma porcentagem do seu salário à sua conta de aposentadoria. Por exemplo, seu empregador pode contribuir com 3% do seu salário, desde que você contribua com 6%. É aconselhável contribuir pelo menos o suficiente para o plano para se qualificar para a partida, já que é dinheiro grátis. Se você puder investir além do 401 (k) do seu empregador, também pode ser sensato contribuir para um Roth IRA para que algumas de suas retiradas na aposentadoria sejam isentas de impostos.
Observação
Se você mudar de um emprego que patrocinou seu 401 (k), poderá transferir suas contribuições sem penalidade para uma “conta de rollover”, que é um tipo de IRA tradicional para planos qualificados, como 401 (k) ou 403 (b).
O resultado final
Considere sua situação financeira agora, em comparação com sua situação financeira quando você planeja se aposentar. Você se beneficiará mais com benefícios fiscais agora ou depois? Você pode aproveitar vários tipos de conta. Se você conseguir economizar mais, abra uma conta de corretagem tributável ou uma conta conjunta de corretagem e economize o máximo que puder. Você pode correr um risco maior ou prefere uma abordagem mais conservadora?
Por fim, você pode explorar essas opções para ver como cada uma funciona com seu plano pessoal. Não tenha medo de empregar mais de uma abordagem.
Perguntas frequentes (FAQ)
Como devo investir fundos em uma conta de corretagem versus um IRA?
Como investir em uma conta de corretora ou IRA geralmente depende de quando você precisará do dinheiro, pois isso determinará sua tolerância ao risco. As contas de aposentadoria destinam-se a poupanças de longo prazo, permitindo que o seu investimento cresça e não seja retirado antes dos 59 anos e meio.
Se você for mais jovem, poderá investir em ações, pois terá mais tempo para compensar as crises do mercado. Se você está perto da aposentadoria ou precisa de dinheiro em breve, pode escolher investimentos conservadores de renda fixa.
Qual é a diferença entre um Roth IRA e uma conta de corretagem?
Os Roth IRAs não têm vantagens fiscais imediatas, o que significa que não há dedução fiscal antecipada. No entanto, seus ganhos crescem isentos de impostos ao longo dos anos, e as retiradas qualificadas de Roth IRAs são isentas de impostos, mas podem ocorrer multas se forem retiradas indevidamente. As contas de corretagem são tributáveis, mas você pode sacar o dinheiro a qualquer momento sem multa.
As contribuições de Roth IRA são alguma vez tributadas?
Embora o dinheiro investido em um Roth IRA cresça sem impostos, eles usam dólares após os impostos. Isso significa que se você colocar $ 1.000 em seu Roth IRA e estiver na faixa de imposto de 25%, então essa contribuição teria que vir inicialmente de $ 1.333 em rendimentos que foram tributados a 25%: (1.333) x (1-0,25) = $ 1.000.
