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Tanto as contas de poupança de saúde (HSAs) como as contas de poupança médica (MSAs) podem ajudar a reduzir seus custos e, ao mesmo tempo, fornecer cobertura de cuidados de saúde. Esses planos são adequados para pessoas relativamente saudáveis e que desejam controlar a forma como recebem cuidados. Mas existem algumas diferenças importantes entre um plano MSA e um plano HSA.
Certifique-se de compreender as opções que você tem para gerenciar suas despesas à medida que os custos com saúde aumentam.
Principais conclusões
- Contas de poupança de saúde (HSAs) e contas de poupança médica (MSAs) podem reduzir seus custos e, ao mesmo tempo, fornecer cobertura de assistência médica.
- HSAs são uma opção para planos de saúde individuais ou fornecidos pelo empregador com altos limites dedutíveis (HDHPs).
- Os MSAs do Medicare são uma opção para indivíduos no Medicare. Você não pode mais contribuir para um HSA depois de se inscrever no Medicare.
- O IRS pode impor outras restrições aos HSAs e MSAs não listados aqui. As leis tributárias podem mudar e mudam frequentemente.
Os principais tipos de HSAs e MSAs
Existem três tipos de HSAs e MSAs.
Os planos HSA estão disponíveis para quem possui um plano de saúde com franquia elevada (HDHP). Esses planos podem ser combinados com planos de saúde individuais ou fornecidos pelo empregador.
Os planos Archer MSA eram uma versão mais antiga dos HSAs atuais. Esse tipo de plano não é mais comum, mas algumas pessoas ainda possuem essas contas.
Os planos Medicare MSA têm a mesma estrutura dos planos Archer MSA. Eles foram projetados para ajudar a pagar os custos de alguém coberto pelo Medicare. O MSA principal disponível para a maioria das pessoas é o MSA do Medicare.
Quem pode aderir a estes planos?
O IRS define quem está qualificado para usar cada tipo de conta. Você precisa atender a critérios específicos para se qualificar.
Você não pode contribuir para um HSA depois de aderir ao Medicare.Você só pode usar um MSA do Medicare se estiver em um plano Medicare Advantage com franquia alta (Parte C).MSAs Archer padrão não estão amplamente disponíveis após 2007.
Observação
Outras restrições também podem ser aplicadas. Fale com uma conta pública certificada (CPA) ou especialista em seguros que conheça sua situação e possa aconselhá-lo sobre o plano certo para você.
Semelhanças dos planos HSA e MSA
Os programas HSA e MSA compartilham vários recursos.
Benefícios fiscais
Os fundos podem aumentar em sua conta sem gerar lucros tributáveis a cada ano. Em alguns casos, você poderá pagar por cuidados de saúde com dólares com vantagens fiscais, se atender a todos os requisitos do IRS.
Potenciais retiradas isentas de impostos
As distribuições podem sair da sua conta isentas de impostos se você pagar despesas médicas qualificadas. Mas você pode ter que pagar imposto de renda e impostos adicionais sobre o valor retirado se não usar os fundos para despesas médicas qualificadas.
Contribuições
Pode reduzir o seu rendimento tributável se você for elegível para contribuir para uma HSA ou Archer MSA. Embora as contribuições do empregador não sejam elegíveis para dedução, geralmente também não são tratadas como rendimento tributável. Você não investe nenhum dinheiro em um MSA do Medicare. Seu plano de saúde faz isso por você.
Usando seus fundos HSA e MSA
Os planos HSA e MSA também podem oferecer a opção de deixar o dinheiro na conta para crescer. Não há recurso “use ou perca” com um HSA ou MSA, ao contrário das contas de gastos flexíveis (FSAs).Você pode acumular economias para mais tarde na vida ou usar o dinheiro agora.
Observação
Quanto mais você envelhece, maior a probabilidade de pagar mais despesas com saúde, por isso não custa nada ter economias extras disponíveis. Alguns chamam isso de “rolamento” de fundos para o próximo ano, mas você não precisa fazer nada para alcançá-lo. Você pode simplesmente deixar o dinheiro na conta.
Você recebe um cartão de débito ou talão de cheques para pagar despesas médicas qualificadas na maioria das contas. Isso permite que você pague aos fornecedores de forma independente ou compre suprimentos médicos. Apenas certifique-se de guardar os recibos de quaisquer saques.
Destaques da HSA
HSAs são uma opção para aqueles com um plano de saúde individual ou fornecido pelo empregador com altos limites dedutíveis (HDHPs).
Prêmios
Os HDHPs normalmente têm prêmios mensais mais baixos do que outras opções em troca da franquia elevada. Como resultado, atraem empregadores e indivíduos preocupados com os custos, incluindo aqueles que trabalham por conta própria.
HDHPs
Os planos devem atender a critérios específicos para se qualificarem como HDHP. A franquia mínima para 2022 é de US$ 1.400 para cobertura individual e US$ 2.800 para cobertura familiar. Isso não aumentou desde 2021. A despesa máxima do próprio bolso é de US$ 7.050 para cobertura individual em 2022, aumentando para US$ 14.100 para cobertura familiar. Os detalhes variam de acordo com a seguradora e as ofertas do plano.
Limites de contribuição
Aqueles que são elegíveis podem contribuir com base no tipo de cobertura de saúde que possuem. HSAs são contas individuais. Não existe HSA conjunta ou familiar, mesmo se você tiver cobertura familiar.
A contribuição anual máxima para cobertura individual é de US$ 3.650 para 2022. A contribuição anual máxima para cobertura familiar é de US$ 7.300 para 2022.
Destaques do MSA do Medicare
Um Medicare MSA é uma opção para indivíduos no Medicare. Você não pode mais contribuir para um HSA depois de se inscrever no Medicare.
Prêmios
Você pode pagar zero prêmios se usar um plano Medicare Advantage com franquia alta. Mas, como resultado, você normalmente enfrenta franquias mais altas e despesas diretas.
Contribuições
O seu plano de saúde deposita fundos no MSA do Medicare, o que significa que você não pode fazer contribuições sozinho. Estas contribuições normalmente chegam no início do ano; no entanto, se você aderir no final do ano, poderá receber contribuições rateadas.
A ideia por trás de um MSA do Medicare é que você use os fundos de sua conta para pagar despesas qualificadas até atingir sua franquia. Mas nem todas as despesas “qualificadas” são aplicadas à sua franquia. Sua franquia normalmente é maior do que você recebe em sua conta, então você pode ter que arranjar fundos por conta própria para pagar uma parte de suas despesas.
O plano deve pagar todos os custos de cuidados de saúde da Parte A e Parte B cobertos pelo Medicare depois de atingir a sua franquia. Certifique-se de verificar os detalhes da cobertura com seus provedores.
Destaques do Archer MSA
Os HSAs substituíram amplamente os MSAs Archer não Medicare porque os HSAs são mais flexíveis do que os MSAs Archer.
Disponibilidade
Os MSAs Archer foram disponibilizados inicialmente para pequenas empresas com 50 funcionários ou menos e para trabalhadores autônomos. Novos MSAs Archer serão restritos após 2007, mas ainda poderá ser possível iniciar uma nova conta em alguns casos. Pode depender da sua situação.
Observação
Os HSAs estão amplamente disponíveis para muitas pessoas, ao contrário dos MSAs Archer. Não importa se você trabalha por conta própria, tem uma pequena empresa, uma grande empresa ou outra organização.
Contribuições
Archer MSAs também restringem quem pode contribuir para uma conta. Tanto o titular da conta quanto o empregador podem contribuir no mesmo ano, mas não podem ser os dois. Você deve estar coberto por um HDHP durante todo o ano para ser elegível e só pode contribuir com até 75% de sua franquia anual HDHP. São 65% para planos exclusivos.
O resultado final
Tenha em mente que o IRS pode impor outras restrições aos HSAs e MSAs que não são mencionadas aqui, e as leis fiscais podem mudar frequentemente.
O IRS ou sua seguradora podem lidar com sua situação de maneira diferente; consulte um contador ou advogado tributário antes de tomar decisões sobre seu dinheiro. Além disso, é útil conversar com um representante de seguros licenciado em sua área para obter detalhes sobre a cobertura de saúde antes de escolher um plano.
