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Você acabou de iniciar um negócio baseado em casa e alguém lhe disse que você deve coletar impostos sobre vendas. Você deve descobrir como fazer isso em cada transação tributável, desde vendas locais até vendas online.
Aqui estão algumas dicas para ajudá-lo a coletar impostos sobre vendas on-line e presenciais para o seu negócio doméstico.
Principais conclusões
- Sua empresa doméstica paga impostos sobre vendas a uma agência tributária estadual da mesma forma que outros tipos de empresas.
- Você deve pagar impostos sobre vendas se tiver presença fiscal em um estado, vendendo produtos ou tendo um escritório doméstico.
- Se você tem um negócio doméstico muito pequeno, talvez não precise lidar com impostos sobre vendas em transações online.
- Os impostos sobre vendas são complicados; é melhor obter um software de imposto sobre vendas para ajudar com todas as leis de imposto sobre vendas.
Como as empresas coletam impostos sobre vendas
Os impostos sobre vendas são exigidos pela maioria dos estados, tanto para vendas pessoais quanto para vendas pela Internet. Os estados exigem que as pequenas empresas, incluindo empresas baseadas em casa, coletem, relatem e paguem as vendas se tiverem um nexo fiscal (uma presença fiscal) nesse estado. Sua empresa doméstica pode ter um nexo fiscal se a empresa:
- Vende ou envia produtos da sua casa para compradores no estado
- Tem um escritório ou local em sua casa onde você realiza negócios
- Tem funcionários que trabalham no estado para o seu negócio doméstico, incluindo prestadores de serviços independentes, vendedores, representantes ou agentes
Além dos impostos estaduais sobre vendas, muitas cidades, condados e outros tipos de localidades exigem impostos sobre vendas.
Observação
Alasca, Delaware, Montana, New Hampshire e Oregon não cobram impostos estaduais sobre vendas.
O processo de imposto sobre vendas
Depois de determinar que sua empresa doméstica tem um vínculo tributário em seu estado, a próxima etapa é descobrir quais produtos e serviços que você vende estão sujeitos a impostos sobre vendas em seu estado. Você precisará saber se seus produtos ou serviços são tributáveis, a alíquota do imposto e a diferença nos impostos se estiver vendendo para pessoas físicas em diferentes partes do seu estado.
Verifique com o departamento de receita ou agência tributária do seu estado (pode ter outro nome em seu estado). Você pode encontrar informações sobre se seus produtos ou serviços são tributáveis (a maioria dos produtos são; muitos serviços são) e as taxas de impostos em todas as localidades do seu estado.
A próxima etapa é registrar-se para coletar imposto sobre vendas em seu estado, obtendo uma licença de vendedor. Na maioria dos estados, você pode registrar-se, enviar relatórios e pagar impostos online.
Imposto sobre vendas em transações pessoais
As transações pessoais são as mais fáceis de lidar. Digamos que você faça e venda cartões comemorativos para lojas em sua cidade. Você precisará saber a taxa de imposto sobre vendas no local onde entrega o produto e cobrar de cada um de seus clientes.
Se você fabrica produtos em casa e os vende aos clientes em um mercado ao ar livre ou mercado de pulgas, convém obter um telefone com conexão à Internet e um software de imposto sobre vendas para calcular o imposto sobre vendas. Claro, você também pode lidar com essas transações manualmente com um bloco de recibos.
Impostos sobre vendas em transações pela Internet
Todos os estados que cobram impostos sobre vendas também têm leis que exigem que as empresas que vendem online paguem impostos sobre vendas para transações online.
Você é um vendedor remoto se sua empresa não tiver presença física no estado, mas vende produtos ou serviços para entrega nesse estado. A principal coisa a lembrar é “entrega em um estado”.
Para ajudar as pequenas empresas, cada estado tem um limite para vendas anuais ou número de transações abaixo do qual o estado não exige relatórios de transações online.
Por exemplo, Arkansas exige relatório de imposto sobre vendas se as vendas online forem superiores a US$ 100.000 ou 200 transações durante o ano atual ou anterior. A Califórnia exige relatórios se o total combinado de vendas físicas e on-line exceder US$ 500.000 durante o ano anterior ou atual.
Considere as vendas estimadas para o seu negócio doméstico e o número de possíveis estados nos quais você pode entregar produtos ou serviços tributáveis nesse estado. Você poderia precisar lidar com 45 estados e mais de 38.000 localidades.A melhor maneira de resolver esse problema complicado é encontrar uma empresa de software tributário que cobre automaticamente impostos sobre vendas em suas transações online. Essas empresas estão bastante atualizadas sobre os requisitos atuais.
Perguntas frequentes (FAQ)
Quais vendas estão isentas de imposto sobre vendas?
Cada estado define os produtos e serviços tributáveis nesse estado, isentando alguns de impostos sobre vendas. Alasca, Delaware, Montana, New Hampshire e Oregon não cobram impostos sobre vendas. A Flórida, por exemplo, não cobra imposto sobre vendas de remédios domésticos comuns, da maioria dos produtos de mercearia, de suprimentos infantis, de sementes e de fertilizantes.Minnesota, Nova Jersey, Pensilvânia e Vermont não impõem impostos sobre vendas de roupas, e vários outros estados têm limites para itens de vestuário.
Como faço para calcular o imposto sobre vendas?
Para calcular o imposto sobre vendas de um produto, você precisará saber o preço do produto e a taxa de imposto sobre vendas desse produto no estado e na localidade específica. Por exemplo, um livro que você está vendendo para alguém em Mendocino, Califórnia, por US$ 15 teria uma taxa de imposto sobre vendas de 9,375% e custaria US$ 16,46 incluindo imposto sobre vendas. O mesmo livro vendido em Oakland, Califórnia, (10,250%) custaria US$ 16,54. A taxa de imposto sobre vendas é a mesma se você estiver vendendo o livro on-line para entrega a alguém nesses locais.
