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Acordos individuais de aposentadoria (IRAs) são contas que permitem que você invista dinheiro para sua aposentadoria de forma a economizar em suas contas fiscais. Isso pode acontecer quando você deposita seus ganhos pela primeira vez em um IRA tradicional ou quando você os retira posteriormente sem impostos de um Roth IRA. Um dos muitos tipos de ativos disponíveis para colocar em um IRA é um certificado de depósito (CD), um instrumento de poupança segurado pelo FDIC que fixa uma taxa de juros por um determinado período de tempo.
Se você decidir transferir seus fundos IRA para outra instituição financeira, mas parte ou todos os fundos estiverem atualmente em um certificado de depósito (CD), você precisará ligar para sua instituição financeira atual para saber quais etapas específicas você precisa tomar. Embora você possa rolar o IRA de forma a evitar penalidades fiscais, muitas instituições financeiras ainda cobrarão taxas de retirada antecipada se você não esperar até que o CD vença e o período de tempo selecionado tenha decorrido.
Saiba mais sobre o processo geral de transferência de IRAs, bem como os requisitos distintos de transferência de um CD IRA. A escolha de arriscar impostos e taxas em um determinado momento depende do motivo da transferência do CD – mas ter todas as informações ajuda você a fazer sua escolha com sabedoria.
Principais conclusões
- Contanto que você siga os procedimentos estabelecidos pela instituição financeira, deverá ser possível transferir fundos após o vencimento de um CD IRA para outro IRA, onde você poderá reinvestir em um novo CD.
- Se você não esperar o vencimento, sua instituição financeira poderá cobrar taxas de saque antecipado pela transferência.
- Se você não concluir uma rolagem dentro de 60 dias após a retirada dos fundos do CD do IRA, poderá enfrentar penalidades fiscais por receber o que equivale a uma distribuição antecipada do IRA.
Como transferir um CD IRA
Esteja ciente de que cada CD é específico para uma determinada instituição. Para começar com um CD IRA e terminar com uma instituição diferente que detém o seu CD IRA, você precisará preencher ou fechar o primeiro CD em uma retirada antecipada, acumular esses fundos e, em seguida, abrir um novo CD.
O primeiro passo para transferir um CD IRA é anotar a data de vencimento e entrar em contato com sua instituição financeira para informar que você não deseja renovar o CD. Normalmente há uma janela específica durante a qual você pode fazer alterações após o vencimento de um CD, mas algumas instituições simplesmente iniciarão um novo CD com os fundos em uma renovação automática se não receberem notícias suas.
Depois de fazer isso, você precisará das informações do seu novo IRA para concluir a transferência. Você pode fazer com que a financeira faça uma transferência direta para a nova conta ou sacar o dinheiro você mesmo e depositá-lo dentro de 60 dias na nova conta sem multa.
Observação
As transferências diretas são preferíveis quando disponíveis porque você não precisa se preocupar em exceder acidentalmente o limite de 60 dias.
Se você optar por sacar o dinheiro para rolar, seu banco enviará o Formulário 5498 para você ao IRS, informando que esse dinheiro foi rolado, e não tomado como distribuição. Usar a linguagem de rolagem ou transferência de dinheiro é importante porque simplesmente retirá-lo incorre em penalidades do IRS.
Como funcionam as rolagens de IRA
Existem duas maneiras pelas quais o dinheiro pode ser transferido sem penalidades fiscais de IRA para IRA. Uma delas é quando as instituições transferem diretamente os fundos sem que você os toque, o que é chamado de transferência de administrador para administrador. A outra maneira é transferir o IRA retirando os fundos desejados e depositando-os em um novo IRA antes de decorridos 60 dias.
A melhor maneira de garantir que uma transferência de IRA funcione corretamente é transferir do mesmo tipo de conta; em outras palavras, de um Roth IRA para um novo Roth IRA, por exemplo. No entanto, o IRS fornece um gráfico que ajuda você a ver quais tipos de contas de aposentadoria podem ser transferidos para outros tipos de contas de aposentadoria. Se não for um rollover permitido, como de um Roth IRA para um IRA tradicional, será contado como uma distribuição de uma conta e uma contribuição para a nova conta – ambas com limites e penalidades associadas a elas.
Observação
Se você não tiver certeza se sua prorrogação planejada é permitida, converse com o administrador do plano de aposentadoria ou instituição financeira do seu empregador para saber como fazer a alteração desejada sem incorrer em impostos desnecessários ou multas bancárias.
Evitando impostos e taxas de penalidade
Tenha quatro ideias em mente quando quiser transferir um CD IRA e lembre-se de que você transferirá os fundos deste CD, não do CD em si. Se desejar manter esses fundos em um CD na nova instituição, você precisará abrir um novo CD nos termos desse banco ou instituição financeira.
Espere até que os CDs amadureçam
Os CDs podem ter circunstâncias especiais que permitem evitar uma penalidade de retirada antecipada, e você pode verificar se se qualifica para uma penalidade dispensada. No entanto, normalmente, se você retirar fundos do CD antes da data de vencimento, você pagará algum tipo de multa, portanto, esperar até que o seu CD esteja quase maduro, então iniciar esse processo é a melhor maneira de evitar essas penalidades ao transferir fundos para outra instituição para um novo CD.
Transferência direta entre IRAs
Muitas instituições podem concluir uma transferência entre um IRA e outro IRA qualificado em uma instituição diferente se você fornecer todas as informações corretas. Isso evita que você tenha que preencher a papelada do depósito sozinho após iniciar um rollover.
Tenha em mente a janela de 60 dias
Se você fizer uma rolagem, certifique-se de que todos os fundos estejam seguros no novo IRA antes de decorridos 60 dias, para que o IRS veja isso como uma rolagem em vez de uma distribuição. Eles podem cobrar multas fiscais pela retirada desse dinheiro se você não cumprir o prazo, especialmente se ainda não tiver idade suficiente para ser elegível para receber distribuições de um IRA.
Liquidando CDs IRA antes da aposentadoria
Se você mantém dinheiro em um CD IRA e está pensando em liquidá-lo para obter dinheiro, primeiro descubra quanto você deve em taxas e multas fiscais – especialmente se ainda não estiver na idade de aposentadoria. Os CDs que não amadureceram totalmente terão taxas, e a distribuição antecipada dos IRAs incorre tanto no imposto de renda quanto em uma multa de 10% – tudo o que você evitaria se pudesse encontrar, pedir emprestado ou ganhar dinheiro de alguma outra forma.
Perguntas frequentes (FAQ)
Quais bancos têm as melhores taxas de CD IRA?
As melhores taxas de CD IRA mudam constantemente. Diferentes bancos e outras instituições financeiras atualizam frequentemente as suas taxas promocionais. Sua melhor aposta é revisar uma lista atual de taxas por pelo menos algumas semanas para ter uma ideia de onde você mais deseja iniciar um CD IRA.
Como você tira um RMD de um CD IRA?
Deve sempre ser possível obter uma distribuição mínima exigida (RMD) do seu IRA, mesmo que seus fundos estejam vinculados a um CD IRA intermediário. No entanto, diferentes bancos e cooperativas de crédito têm regras e letras miúdas variadas, então você poderá receber penalidades de retirada antecipada se não escalonar suas datas de vencimento de forma que seu RMD possa ocorrer imediatamente após o vencimento de um CD.
