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Os contratos de anuidade de longevidade qualificada (QLACs) foram aprovados em 1º de julho de 2014 pelo Departamento do Tesouro dos EUA e pelo Internal Revenue Service (IRS) para uso em planos de aposentadoria aprovados e IRAs tradicionais. Este é um produto revolucionário para os consumidores porque permite que os consumidores reservem dinheiro para mais tarde na vida que não está sujeito às distribuições mínimas exigidas (RMDs).
Como funciona um QLAC
Uma anuidade QLAC permite que você adie a distribuição de fundos de planos de aposentadoria do empregador ou IRAs tradicionais após os 72 anos. Você pode transformar esses fundos em um fluxo de renda garantido para o resto da sua vida, que pode ser iniciado até os 85 anos. Você não precisa adiar por tanto tempo, mas pode. Mais importante ainda, o dinheiro num QLAC não é considerado como parte do cálculo do seu RMD quando você completa 72 anos.
Isso é importante porque significa que seus impostos serão mais baixos sobre seus RMDs. Um QLAC é o único tipo de anuidade que pode fazer isso. O máximo que você pode investir em um QLAC é $ 135.000 ou 25% do saldo de sua conta. Por exemplo, se você tiver ativos totais não-Roth IRA de US$ 540.000, poderá comprar um QLAC de US$ 135.000. Isso representa 25% do seu saldo.
Ao calcular os RMDs, o total será baseado em US$ 405.000 em vez de US$ 540.000. Devido a esse valor menor, seus impostos RMD provavelmente serão menores.
Os QLACs podem ser estruturados para um pagamento conjunto com seu cônjuge, juntamente com aumentos de ajuste de custo de vida (COLA). Você também pode configurar o contrato para que 100% de qualquer dinheiro principal não utilizado vá para os beneficiários listados, e não para a empresa de anuidade. Existem custos associados a isso.
Nota
Nem todas as anuidades são QLACs. Se é isso que você procura, certifique-se de que a anuidade que você está comprando seja designada como QLAC.
Os negativos dos QLACs
O principal problema dos QLACs é a quantidade limitada de dinheiro que você pode colocar neles. O valor máximo total em dólares que você pode colocar em um QLAC é menor entre $ 135.000 ou 25% das contas de aposentadoria de seu empregador e IRAs não-Roth. Um aumento de US$ 5.000 por ano está em vigor desde 1º de janeiro de 2018, mas não há um cronograma de aumento definido.
Outro problema com os QLACs é que eles não acumulam valor em dinheiro. Você não pode desistir da apólice e receber todo o seu dinheiro de volta. Apesar disso, alguns investidores gostam da sensação de segurança de saber que podem esperar um determinado valor de pagamentos para o resto da vida. Mais investidores míopes comparam erroneamente QLACs a investimentos. Anuidades (incluindo QLACs) não são investimentos. Por outras palavras, se investir 135.000 dólares num QLAC com o plano de começar a receber o rendimento em oito anos, mas morrer no sétimo ano, os seus beneficiários receberão 135.000 dólares – mesmo que o mercado de ações tenha triplicado no mesmo período. É claro que, se o valor das ações diminuir, os beneficiários receberão os mesmos US$ 135.000.
QLACs como força motriz para todos os tipos de anuidades
As anuidades são estruturadas para fornecer proteção do principal e pagamentos de renda, e podem ajudar a planejar a longevidade, seu legado e possíveis necessidades de cuidados de longo prazo. O produto QLAC é muito pró-consumidor para esses fins.
A explosão da indústria de fundos mútuos foi precedida por uma regra que permitia os fundos mútuos como uma opção dentro de um 401(k). Da mesma forma, espera-se que os QLACs se tornem a anuidade mais vendida.
Também é provável que evoluam para um produto direto ao consumidor, vendido online. Eliminar um discurso de vendas de alta pressão de um agente e ao mesmo tempo fornecer alguma segurança de renda de aposentadoria é uma vitória dupla para os consumidores.
