Como os impostos afetam seus investimentos em ações

É importante ter em mente os impostos ao investir no mercado de ações. Se você não considerar as consequências fiscais de seus investimentos em ações, poderá acabar com muito menos do que planejou.

Existem dois ambientes fiscais para investir em ações: contas de aposentadoria qualificadas e contas regulares. Muito provavelmente você terá alguns investimentos em ambos os ambientes.

Impostos sobre contas de aposentadoria

Contas de aposentadoria, como 401 (k) ou Conta de Aposentadoria Individual (IRA), geralmente permitem que seu dinheiro cresça com impostos diferidos até a retirada. O dinheiro que você contribui para esses planos é deduzido de sua renda tributável, o que reduz sua conta fiscal atual. Em um 401 (k), você normalmente investe em fundos mútuos em vez de ações individuais. Com os IRAs, você pode investir em ações individuais, fundos mútuos, títulos e outros investimentos.

Quando você saca dinheiro de um IRA 401 (k) ou tradicional após os 59 anos e meio, você paga imposto de renda regular sobre suas contribuições e quaisquer rendimentos. Se você sacar os fundos antes de completar 59 anos e meio, normalmente pagará uma multa de retirada antecipada de 10%, além do imposto de renda normal.

Um Roth IRA permite que você invista dinheiro após os impostos. Isso não reduz sua conta fiscal atual, mas você pode sacar contribuições e rendimentos isentos de impostos durante a aposentadoria. Você não paga multa sobre as contribuições retiradas antes dos 59 anos e meio.

Se você acredita que estará em uma faixa de impostos mais baixa durante a aposentadoria, talvez seja melhor ter uma conta de aposentadoria regular. Se você acha que terá uma faixa de impostos mais alta durante a aposentadoria, considere uma conta Roth. Você também pode investir em vários tipos de planos.

Impostos sobre ações

As ações fora das contas de aposentadoria têm dois tipos de impostos. Se suas ações pagarem dividendos, você deverá pagar imposto de renda sobre os pagamentos. Os impostos sobre dividendos dependem da qualificação do dividendo. Os dividendos qualificados são tributados à taxa de ganhos de capital, que varia dependendo do seu rendimento bruto ajustado modificado (AGI) e do lucro tributável. Seu Formulário 1099-DIV indicará se o seu dividendo foi qualificado. Os dividendos não qualificados são tributados de acordo com a alíquota normal do imposto de renda.

A outra consideração fiscal envolve a venda de ações com lucro ou prejuízo. Se você mantiver as ações por mais de um ano, qualquer ganho será tributado com base nas taxas de ganhos de capital de longo prazo. As taxas de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo são de 0%, 15% ou 20%, dependendo de sua renda e de outros fatores.

Se você vender uma ação com lucro, mas possuir a ação por menos de um ano, pagará imposto de renda regular sobre o ganho. Dependendo da sua faixa de impostos, isso pode ser significativamente superior a 15%. As alíquotas de imposto federal atuais variam de 10% a 37%, dependendo da sua renda. Normalmente, é melhor manter suas ações e vendê-las depois de atingir a marca de um ano, mas como sempre, verifique com seu consultor fiscal.

E se você vender com prejuízo? Em muitos casos, você pode reivindicar uma perda de capital de longo ou curto prazo. Muitas vezes, essas perdas podem ser usadas para compensar ganhos de capital. Você pode deduzir $ 3.000 de perdas de capital. Quaisquer perdas superiores a US$ 3.000 podem ser transportadas para anos futuros.

É importante considerar as consequências fiscais dos seus investimentos em ações. Geralmente, quanto mais você puder investir em uma conta de aposentadoria qualificada, melhor será do ponto de vista fiscal.

No entanto, seus investimentos em ações são apenas uma parte da sua situação fiscal. Um consultor fiscal qualificado pode ajudá-lo a decidir a melhor estratégia.