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Uma anuidade diferida é um contrato de seguro projetado para poupanças de longo prazo. Ao contrário de uma anuidade imediata, que inicia os pagamentos anuais ou mensais quase imediatamente, os investidores podem atrasar indefinidamente os pagamentos de uma anuidade diferida. Durante esse período, quaisquer ganhos na conta serão tributados diferidos.
Os benefícios das anuidades diferidas
Ao usar uma anuidade diferida, você mantém várias opções disponíveis, incluindo:
- Adicionar fundos à conta para aumentar o valor da anuidade
- Fazer saques de montante fixo conforme necessário (para despesas significativas, por exemplo)
- Transferir ativos para uma instituição financeira diferente
- Sacar a anuidade
- Converter a anuidade em um fluxo de pagamentos posteriormente
- Deixando os ativos renderem juros ao longo do tempo
Cada opção tem taxas ou impostos que devem ser considerados. Você pode ter que pagar imposto de renda, multas, taxas de resgate à empresa de anuidade ou outros encargos ao retirar fundos de uma anuidade.
Observação
As taxas anuais são um aspecto importante das anuidades diferidas. As taxas de gerenciamento de passageiros e subcontas podem chegar a mais de 1% dos ativos por ano. Como resultado, é fundamental conhecer todas as suas alternativas – e analisar os detalhes com um profissional tributário qualificado – antes de tomar qualquer decisão.
Como funciona uma anuidade diferida
O termo “anuidade” refere-se a uma série de pagamentos. Tradicionalmente, as anuidades proporcionam rendimento vitalício (rendimento de reforma, por exemplo). Ao usar uma anuidade diferida, você não precisa necessariamente transformar o dinheiro em um fluxo de renda sistemático. Em vez disso, você pode simplesmente fazer saques conforme necessário, sacar tudo de uma só vez ou transferir os ativos para uma anuidade ou conta diferente.
Em última análise, uma anuidade diferida permite que você mantenha o controle sobre o dinheiro e suas opções em aberto, em vez de entregar tudo irrevogavelmente à seguradora em troca de pagamentos vitalícios.
Quando usada dessa forma, uma anuidade diferida é basicamente uma conta que também possui algumas das características de uma anuidade: certas características fiscais e, possivelmente, garantias feitas por uma seguradora (incluindo a possibilidade de um benefício por morte).
Observação
Se você decidir anuizar, poderá selecionar uma opção de pagamento na lista de opções da sua seguradora. Por exemplo, você pode optar por receber uma renda que cubra apenas a vida inteira ou pode preferir que os pagamentos continuem por toda a vida. ou toda a vida do seu cônjuge (o que for maior).
Quanto tempo os pagamentos podem ser atrasados em uma anuidade diferida
O termo “adiamento” refere-se ao fato de você esperar para anuizar ou tomar medidas sobre a anuidade. Compare essa abordagem com uma anuidade imediata, que começa a fazer pagamentos mais ou menos imediatamente após a compra e o financiamento da anuidade.
Depois que você começa a receber pagamentos de uma anuidade imediata, é difícil ou impossível interromper o processo e receber seu dinheiro de volta. Mas com uma anuidade diferida, você pode esperar (possivelmente para sempre) para anuizar seu contrato.
Adicionando dinheiro a anuidades diferidas
As anuidades diferidas têm uma “fase de acumulação”, que é o período de tempo antes de você anuizar (se alguma vez). Durante esse período, você pode adicionar fundos à conta, desde que sua seguradora e as leis fiscais permitam que você faça isso. Por exemplo, você pode fazer contribuições fixas ou mensais para a conta ou simplesmente deixá-la como está.
No entanto, é crucial compreender todas as regras relacionadas à adição de fundos. Por exemplo, se a conta for um IRA, esteja atento aos limites anuais de contribuição e aos requisitos de elegibilidade para contribuições. O limite de contribuição anual de 2021 e 2022 para IRAs é de US$ 6.000 (US$ 7.000 se você tiver mais de 50 anos).
Retirando dinheiro de anuidades diferidas
Após a fase de acumulação vem a “fase de pagamento” da anuidade diferida, que é quando você pode receber saques. As retiradas após os 59 anos e meio não incorrerão em penalidades.Conforme mencionado, você pode adiar a anuidade indefinidamente, se desejar, ou pode optar por receber pagamentos de várias maneiras diferentes:
- Montante fixo, que é um pagamento tributável
- Retirada sistemática, em que as retiradas tributáveis são feitas periodicamente enquanto os fundos restantes rendem juros
- Anuitização, que é paga regularmente por um determinado período de tempo, geralmente até a morte do beneficiário (ou do cônjuge)
Como um diferimento de imposto difere de uma anuidade diferida
Não confunda o momento dos pagamentos de uma anuidade diferida com o diferimento de impostos, que é outro recurso disponível nas anuidades.
Com o diferimento de impostos, você geralmente não paga impostos sobre a renda dentro da anuidade de cada ano. Em vez disso, você paga impostos somente quando os rendimentos são removidos de uma conta com imposto diferido. Idealmente, isso permite que você se beneficie da capitalização: você mantém mais dinheiro no contrato, reinveste seus ganhos e ganha mais além desses ganhos.
O conceito de diferimento de impostos é semelhante à ideia de anuidade diferida: em ambos os casos, você adia algo para mais tarde (seja quando recebe rendimentos de uma anuidade ou quando paga impostos).
Por que é importante procurar aconselhamento profissional em relação a anuidades diferidas
Fale com um consultor fiscal ou contador público certificado para determinar as consequências do uso de anuidades, bem como de fazer saques ou transferências, antes de fazer qualquer coisa. Eles ajudarão você a se aprofundar nesses produtos de seguros complexos (e nas leis tributárias relacionadas e complicadas).
Observação
As garantias são tão sólidas quanto a seguradora que as oferece, e é possível perder dinheiro em uma anuidade. Consulte um agente de seguros local licenciado para obter mais detalhes.
