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Manter o controle de sua situação financeira é crucial para proprietários de pequenas empresas. Ter um cronograma de dívida empresarial pode ajudá-lo a entender e gerenciar melhor sua dívida.
Discutiremos em detalhes o que é um cronograma de dívida empresarial, que tipos de dívida devem ser incluídos, ilustraremos a aparência de um cronograma de dívida e responderemos a algumas perguntas comuns sobre eles.
Principais conclusões
- Um cronograma de dívida empresarial é um inventário, comumente estruturado em forma de gráfico, que inclui informações sobre as dívidas ou passivos de longo prazo atuais de uma empresa.
- Exemplos de quais categorias listar ao criar um cronograma de dívida comercial incluem: nome do credor, principal do empréstimo original, prazo, dívida garantida ou não garantida, data de vencimento, taxa de juros anual, pagamento mensal, data de vencimento do pagamento mensal, saldo inicial e saldo final.
- Manter um cronograma preciso de dívidas comerciais é uma tarefa importante para proprietários de pequenas empresas. O documento pode ajudar a manter as informações financeiras organizadas, garantir que uma empresa controle o pagamento de suas dívidas e fornecer informações sobre a saúde da empresa.
O que é um cronograma de dívida empresarial?
Um cronograma de dívida empresarial é um gráfico que detalha as dívidas ou passivos de longo prazo que estão sendo pagos atualmente por uma empresa. Alguns consultores de negócios sugerem listar as dívidas com as datas de vencimento mais próximas no topo da lista.
Jay Berman, mentor certificado de pequenas empresas do SCORE, do Capítulo Treasure Valley da SCORE, em um e-mail para Saude Teu recomendou manter um cronograma anual de dívida empresarial, pois as informações são cruciais para as demonstrações financeiras anuais de uma empresa – incluindo sua demonstração de resultados, balanço patrimonial e demonstração de fluxos de caixa. SCORE é um parceiro de recursos da Administração de Pequenas Empresas dos EUA (SBA) e oferece a maior rede de mentores voluntários gratuitos para pequenas empresas do país, de acordo com seu site.
Um cronograma de dívidas permite que uma empresa rastreie e gerencie suas dívidas; também fornece detalhes importantes sobre o estado da empresa.Se uma empresa não conseguir cumprir o pagamento da dívida, é uma forte indicação de que está a ter dificuldades em obter lucro e pode estar falindo.
Observação
Se os registos financeiros de uma pequena empresa indicarem um mau desempenho, a empresa poderá ter de reavaliar os seus pontos fortes, fracos, oportunidades e ameaças, a fim de modificar a sua estratégia actual para ser mais competitiva e lucrativa.
Berman disse que tal reavaliação deveria começar pela avaliação dos produtos, preços, distribuição e técnicas de promoção de uma empresa.
O que está incluído em um cronograma de dívida?
Os cronogramas de dívidas para pequenas empresas, definidos pelo Office of Advocacy da SBA como uma empresa independente com menos de 500 funcionários, incluem passivos de longo prazo.Estas podem incluir dívidas garantidas e não garantidas que levarão mais de um ano para serem pagas; por exemplo, empréstimos e arrendamentos para itens como transporte e equipamentos. Além disso, os cronogramas de dívida das grandes empresas também mostrarão títulos e debêntures, disse Berman.
Berman acrescentou que o cronograma anual de dívida de uma empresa deve incluir:
- Principal do empréstimo original: Quanto foi emprestado quando a dívida foi originalmente contraída
- Prazo: Quanto tempo a empresa tem para pagar a dívida
- Dívida garantida ou não garantida: A dívida garantida indica que a garantia foi dada para aceder ao financiamento. A dívida quirografária não exigia garantia, mas o credor pode ter solicitado uma garantia pessoal.
- Data de vencimento: O momento em que se espera que a dívida seja paga
- Taxa de juros anual
- Pagamento mensal: Este número inclui o principal e os juros.
- Data de vencimento do pagamento mensal
- Saldo inicial: Qual o valor da dívida pendente no início do ano
- Saldo final: O valor da dívida pendente no final do ano
Observação
O mentor do SCORE Berman recomendou que os aspirantes a empresários preparassem um cronograma de dívidas pessoais ao redigirem seus planos de negócios.
Berman disse que o cronograma de dívidas pessoais de um empresário deve incluir todas as dívidas pessoais, como hipotecas, cartões de crédito, empréstimos para automóveis e empréstimos estudantis. Ele alertou que se esses pagamentos de empréstimos forem superiores a 20% do salário líquido atual, então vale a pena reconsiderar a criação de um negócio, pois pode ser difícil encontrar investidores e gerir o pagamento simultâneo de dívidas comerciais e pessoais.
Como preencher um cronograma de dívidas comerciais
Os detalhes que os proprietários de pequenas empresas devem incluir em seu cronograma anual de dívidas estão listados na seção acima. Aqui está um exemplo de como você pode formatar essas informações em um gráfico.
| Cronograma de dívidas para pequenas empresas | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nome do credor | Principal do empréstimo original | Prazo | Seguro ou Inseguro | Data de Vencimento | Taxa de juros anual | Pagamento Mensal | Data de vencimento do pagamento mensal | Saldo Inicial | Fim do saldo |
O resultado final
Manter um cronograma de dívidas é uma parte importante dos registros de um pequeno empresário. Ele pode ajudá-lo a organizar suas informações financeiras, controlar seus pagamentos e oferecer informações sobre a saúde de sua empresa.
Observação
Em seu site, a SBA oferece um modelo de cronograma de dívida gratuito para pequenas empresas usarem.
Pode ser útil revisar o cronograma de dívidas de sua empresa antes de tomar decisões financeiras significativas para sua empresa, especialmente antes de contrair mais dívidas.
Perguntas frequentes (FAQ)
Como você reduz a dívida empresarial?
Uma estratégia para uma pequena empresa que busca reduzir a dívida empresarial é aumentar a receita e diminuir as despesas operacionais para criar maior receita operacional e ter dinheiro adicional para saldar dívidas mais rapidamente, disse Berman. Uma empresa também poderia refinanciar com taxas de juros mais baixas para diminuir seus pagamentos mensais, se possível.
Como você refinancia dívidas comerciais?
Se você deseja refinanciar sua dívida comercial, há muitas opções; vai depender da situação do seu negócio e do seu raciocínio para refinanciar a dívida, entre outros fatores. Fale com seu consultor financeiro ou contador público certificado (CPA) para decidir o melhor caminho para sua pequena empresa.
O que acontece com a dívida quando você vende uma empresa?
Durante a venda de uma empresa, o que acontece com a sua dívida depende em grande parte da situação específica e da estrutura da transação. As opções potenciais incluem o vendedor pagar todas as dívidas da empresa antes de fechar, o comprador assumir a dívida da empresa ou financiar a dívida por meio de depósito, retirado dos lucros do vendedor no fechamento da venda.
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