Table of Contents
As pessoas costumam equiparar um “orçamento” a um “razão”. Embora sejam conceitos relacionados, as duas palavras têm significados diferentes.
Um orçamento é uma ferramenta que ajuda a alinhar hábitos de consumo com prioridades, metas e valores. Seu orçamento deve ser um modelo que molda suas decisões de gastos e fornece uma visão panorâmica de suas finanças.
Enquanto isso, um livro-razão é próximo e pessoal; seu objetivo é acompanhar seus gastos conforme eles acontecem. É um item (físico ou digital) que permite documentar seus gastos. Esta ferramenta de recolha de dados também deve ser útil na criação de um orçamento.
Orçamentos e livros contábeis podem trabalhar juntos para ajudá-lo a obter informações sobre seus gastos, definir e ajustar metas financeiras e planejar o futuro.
Livros contábeis passados e presentes
Historicamente, o livro-razão era um livreto que as pessoas carregavam na bolsa ou no bolso, no qual anotavam manualmente suas despesas no ponto de venda. Mais recentemente, as pessoas reuniam recibos e os digitavam em livros contábeis em seus computadores em casa. Outros usaram o extrato do cartão de crédito como um livro-razão automatizado.
Hoje, muitas pessoas usam programas de software e sites que leem suas contas, coletam dados e funcionam como livros digitais automatizados. Estes programas funcionam frequentemente como um livro-razão e um orçamento combinados, recolhendo dados e depois sintetizando-os para análise e tomada de decisões.
Orçamentos guiam o futuro
Ao estudar seus padrões de gastos pessoais existentes, você pode identificar as áreas do seu orçamento onde deseja fazer alterações.
Você pode, por exemplo, estudar suas despesas e perceber que deseja redirecionar 5% de uma categoria de gastos, como roupas, para outra categoria, como aposentadoria. No mês seguinte, você pode estudar seu livro-razão para ver com que eficácia você executou essa meta em relação ao seu orçamento.
Um orçamento é uma ferramenta flexível que permite fazer ajustes conforme necessário para acomodar novas metas ou emergências financeiras.
Razões vs. Orçamentos
Os livros contábeis fornecem os dados financeiros que constituem a base de um orçamento bem-sucedido. Compreender as distinções entre as duas ferramentas pode ajudá-lo a usá-las juntas de forma mais eficaz.
| Livros contábeis | Orçamentos |
|---|---|
| São ferramentas de coleta de dados | São ferramentas de planejamento |
| Concentre-se no presente | Concentre-se no futuro |
| Fornecer informações financeiras para uso em um orçamento | Use informações financeiras dos livros contábeis para orientar os gastos |
Um exemplo de orçamentos e livros contábeis trabalhando juntos
Suponha que Sally registre a maioria de suas compras coletando recibos. Ela insere o valor que gasta em uma planilha no final de cada dia. Como ela faz isso diariamente, ela gasta apenas cerca de cinco minutos por dia de trabalho (menos de meia hora por semana) trabalhando nessa tarefa.
No final do mês, Sally analisa seus gastos e percebe que está gastando muito mais dinheiro comendo em restaurantes do que imaginava. Ela também quer fazer uma viagem para a Itália. Armada com os dados de seu livro-razão (a planilha), ela cria um orçamento (uma meta geral) que a orienta a gastar menos em refeições em restaurantes em favor da criação de um fundo de férias.
Observação
De acordo com uma pesquisa do Certified Financial Planner Board of Standards, Inc., 59% dos consumidores não monitoram os gastos – e dois em cada cinco dizem que nunca mantiveram um orçamento.
Sites automatizados
Sites de orçamento como Mint.com atuam como livros contábeis automatizados. Eles rastreiam e categorizam seus gastos e mostram suas despesas pessoais na forma de gráficos, tabelas e outros recursos visuais úteis. O aspecto de coleta de dados desses sites reflete qualidades contábeis e não qualidades orçamentárias.
Esses sites também permitem que você insira suas metas para gastos futuros. No Mint.com, por exemplo, você pode inserir que gostaria de economizar $ 40.000 para o pagamento de uma casa. Existe até uma ferramenta que ajuda você a calcular quanto dinheiro você pode gastar razoavelmente em uma casa, com base na sua renda. Você pode então selecionar as contas ou categorias das quais deseja retirar suas economias de entrada. e monitore o progresso que você faz em direção ao seu objetivo. O aspecto do acompanhamento do progresso reflecte a verdadeira orçamentação, que poderá nunca ser totalmente automatizada, uma vez que requer elementos humanos de julgamento, avaliação e pensamento crítico.
