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A temporada de impostos comerciais é uma responsabilidade dos proprietários de empresas durante todo o ano. Agora é um bom momento para encontrar um profissional tributário e começar a planejar os impostos comerciais para a próxima temporada fiscal. Neste artigo, veremos o que é um profissional tributário, que tipo de credenciais um profissional tributário precisa e como esse indivíduo pode ajudá-lo com os impostos comerciais.
Um profissional tributário é alguém que tem experiência e credenciais para ajudá-lo com impostos, especificamente impostos comerciais. Um profissional tributário é mais do que apenas um consultor tributário.
Por que você precisa de um profissional tributário
Você não tem um profissional tributário de sua confiança para ajudá-lo com os impostos comerciais? Nunca é tarde para começar a procurar. Ter um bom consultor fiscal pode significar o seguinte:
- Economizando dinheiro na hora do imposto.
- Não ter que retirar os registros e fazer você mesmo (e isso é tão doloroso quanto ir ao dentista).
- Ter alguém que possa ajudar se você for auditado.
O que é um profissional tributário?
Um consultor tributário é um especialista financeiro com formação em legislação tributária.
Nota
Um profissional tributário deve estar atualizado sobre as regulamentações tributárias atuais, que mudam a cada ano.
Os consultores fiscais são regulamentados pelo IRS, que também determina os tipos de profissionais que podem exercer a profissão perante o IRS. Incluídos nesta lista estão advogados, CPAs, agentes inscritos e outros preparadores de declarações fiscais registrados.
O que um profissional tributário faz?
Um profissional tributário pode ajudá-lo com a preparação dos impostos comerciais antes, durante e depois dos impostos. Abaixo estão alguns detalhes.
Antes da preparação do imposto
Um consultor tributário profissional pode aconselhá-lo sobre planejamento tributário, mas o planejamento tributário não é feito pouco antes do final do ano; continua ao longo do ano. Você deveria conversar com seu profissional tributário em momentos estratégicos durante o ano – a cada trimestre, no mínimo – para discutir estratégias para minimizar seus impostos (de forma legítima, é claro – evitando, não evadindo). Os profissionais tributários estão atualizados com as leis e regulamentações tributárias, como a grande mudança na legislação tributária de 2017, e podem aconselhá-lo sobre como navegar por essas mudanças para manter sua fatura tributária mais baixa.
Durante a preparação fiscal
Muito provavelmente, seu profissional tributário também será seu preparador de impostos, realizando o trabalho de preparação de sua declaração de imposto de renda comercial e de sua declaração de imposto de renda pessoal. Se você paga impostos comerciais por meio de sua declaração de imposto de renda pessoal, a mesma pessoa deve fazer as duas declarações para que você possa coordenar a economia de impostos. Por exemplo, uma perda nos impostos de suas pequenas empresas (por meio do Anexo C) pode ser aplicada à sua fatura de impostos pessoais para reduzir seus impostos gerais. E uma renda empresarial mais baixa significa impostos mais baixos sobre o trabalho autônomo, que você deve pagar pessoalmente junto com o imposto de renda.
Após a preparação do imposto
Quando sua declaração de imposto de renda for apresentada, ainda poderá haver trabalho para seu contador fazer se você for auditado. Faz sentido que o seu preparador de impostos seja a pessoa a quem você recorrerá para obter ajuda se receber uma carta do IRS informando que está sendo auditado. Essa pessoa deve ter legitimidade para representá-lo perante o IRS durante uma auditoria.
Nota
Profissionais fiscais regulamentados pelo IRS (advogados, CPAs, agentes inscritos e outros preparadores fiscais registrados) podem acompanhá-lo a uma auditoria do IRS ou representá-lo na auditoria.
Quem pode ser um profissional tributário?
Conforme observado acima, o IRS lista vários tipos de profissionais financeiros que podem atuar como consultores fiscais e que podem representar um contribuinte perante o IRS. Alguém que não atende aos requisitos do IRS provavelmente não é uma boa pessoa para ser consultor fiscal.
- Um advogado tributário: Procure um advogado especializado em impostos comerciais, não apenas em impostos pessoais. Um procurador geral provavelmente não terá o conhecimento atual sobre impostos comerciais para poder lhe dar bons conselhos.
- Um contador público certificado (CPA): Encontre um CPA licenciado para praticar contabilidade em seu estado e que tenha experiência em impostos comerciais. A propósito, um “contador” não é um CPA.
- Um agente inscrito: Este é um profissional tributário qualificado para preparar impostos e representar os contribuintes perante o IRS. Um agente inscrito não pode representar os contribuintes perante um tribunal fiscal.
Nota
Antes de contratar um profissional tributário, leia sobre quem pode ser um preparador de impostos empresariais.
Profissionais fiscais preparando impostos comerciais
Qualquer pessoa pode preparar declarações fiscais para terceiros, mas você pode querer encontrar alguém com experiência. Por exemplo, seu cunhado pode ser capaz de pagar seus impostos comerciais usando um software de preparação de impostos, mas os preparadores de impostos pagos devem se registrar no IRS e receber um PTIN (ID de contribuinte pago). Leia mais sobre como encontrar um bom consultor/preparador fiscal.
