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Ao configurar seu plano 401 (k), você será solicitado a escolher suas deduções antes ou depois dos impostos, opções de investimento e beneficiários do plano. São quaisquer indivíduos ou entidades que você deseja designar para receber ativos do seu plano de aposentadoria em caso de seu falecimento.A maioria das pessoas preocupa-se apenas em ajustar as duas primeiras opções para uma elevada taxa de poupança com aumentos salariais ou melhores escolhas de investimento com base no desempenho ou na tolerância ao risco, negligenciando, ao mesmo tempo, a designação dos beneficiários.
Embora suas designações de beneficiários não precisem ser revisadas todos os anos, elas devem ser revisadas com a mesma freqüência que você revisa ou atualiza seu último testamento – que é um processo que deve ser feito pelo menos a cada poucos anos. No mínimo, analise e atualize os beneficiários após eventos que mudem suas vidas, como casamento, divórcio, nascimento ou morte.
Principais conclusões
- Seu 401 (k) contém uma designação de beneficiário que indica quem receberá seus bens após sua morte.
- É importante revisar essa designação regularmente para ter certeza de que você está satisfeito com quem é nomeado como beneficiário.
- A designação do beneficiário, e não o seu testamento ou qualquer outro documento, especifica para onde irá esse dinheiro.
- Se você não atualizar sua designação de beneficiário, seus bens poderão ficar vinculados a inventário ou ser repassados a alguém que você não deseja mais recebê-los, como um ex-cônjuge.
Evite inventário
Ao contrário de outros bens e activos, os fundos detidos num plano de reforma 401(k) ou noutro plano de reforma patrocinado pelo empregador com uma designação de beneficiário são tratados de forma semelhante aos activos de transferência após morte (TOD), tais como títulos detidos em contas não relacionadas com a reforma que permitem o registo TOD.
De acordo com as regras de designação de beneficiário 401(k), a propriedade dos ativos 401(k) é transferida para os beneficiários designados após sua morte, em vez de ser dividida conforme declarado em seu testamento ou determinada por um tribunal de sucessões, se você não tiver um testamento.
Nota
A não designação de beneficiários para o seu plano 401(k) pode sujeitar os sobreviventes ao dispendioso e demorado processo de inventário.
Isto significa que os activos do plano 401(k) são geralmente autorizados a passar para o beneficiário sobrevivente fora do inventário, permitindo aos beneficiários designados evitar o tempo e as despesas do processo de inventário. A desvantagem é que, se os desejos do falecido relativamente a esses bens mudaram, mas os beneficiários não foram actualizados em conformidade, há pouco que os sobreviventes possam fazer.
Além disso, se todos os beneficiários designados falecerem antes do titular da conta, mas os beneficiários nunca tiverem sido atualizados, esses ativos estarão sujeitos ao tempo e às despesas de inventário.
Certifique-se de que seus desejos sejam atendidos
Embora tratar o formulário de designação de beneficiário como um exercício único possa funcionar, muitas vezes pode causar problemas.
Digamos que você primeiro nomeou seu cônjuge como beneficiário principal e depois se divorciou. Anos depois disso, você se casa novamente. Você atualiza seu testamento para que seu novo cônjuge herde sua casa e outros bens após sua morte. Sendo minucioso, você também entra em contato com seu agente de seguros de vida e fornece as atualizações necessárias. Mas você não muda os beneficiários da sua conta de aposentadoria.
Anos depois, você morre. Sua casa passará para seu novo cônjuge, seguindo os termos de seu testamento. Os rendimentos do seguro de vida também irão para o seu novo cônjuge, graças à ligação que você fez para o seu agente de seguros de vida. O formulário de designação de beneficiário 401(k) é o documento orientador, o que é uma desvantagem neste caso. Seu plano 401(k) pode ir para seu ex-cônjuge porque você nunca atualizou o formulário de designação de beneficiário 401(k).
Para evitar cenários semelhantes, certifique-se de revisar regularmente os formulários de designação de beneficiários 401 (k), especialmente se você teve alguma mudança familiar importante desde que configurou o plano. Você e seus entes queridos ficarão gratos por isso.
Designando beneficiários do plano 401(k)
Ao configurar seu 401(k) ou IRA pela primeira vez, você terá a oportunidade de designar beneficiários on-line ou em um formulário de beneficiário fornecido pelo provedor do plano. Neste formulário, você deve indicar um beneficiário principal e um beneficiário contingente ou secundário para o seu plano 401(k).
Beneficiários Primários e Secundários
O beneficiário principal é o primeiro a receber o saldo da sua conta em caso de sua morte. Um beneficiário ou beneficiários contingentes, por outro lado, são designados no caso de o beneficiário principal do seu 401 (k) morrer antes de você.Como uma pessoa falecida não pode herdar bens, o saldo da sua conta 401 (k) iria para o beneficiário contingente que você identificou apenas se o seu beneficiário principal não estiver mais vivo.
Ao decidir quem nomear como beneficiário principal ou contingente 401(k), tenha em mente que, de acordo com as regras de beneficiário da maioria dos planos de contribuição definida, como os planos 401(k), seu cônjuge sobrevivente será o primeiro a receber seus benefícios de aposentadoria por padrão. As regras de designação de beneficiários do plano podem exigir que você obtenha o consentimento formal por meio de uma renúncia se desejar escolher um beneficiário diferente. Se você for solteiro, geralmente poderá nomear qualquer beneficiário.
Usando a opção ‘Por Stirpes’
Normalmente, a descrição resumida do plano fornecida pelo administrador do plano de aposentadoria estabelecerá o valor e a forma do benefício por morte, juntamente com se as transferências dos benefícios para outras contas são permitidas e como são tratadas.Mas o formulário de designação de beneficiário também lhe dará a opção de designar a porcentagem dos ativos da conta a ser destinada aos beneficiários.
Digamos, por exemplo, que você é casado e tem dois filhos. Você pode optar por tornar seu cônjuge seu beneficiário principal em 100%, o que significa que, se você for aprovado, seu cônjuge herdará todo o valor da conta.
Caso seu cônjuge faleça antes de você, você também pode selecionar o que é conhecido como opção “por estirpes”, o que lhe permitiria destinar 100% do benefício aos seus filhos em porções iguais. Caso seu cônjuge faleça antes ou ao mesmo tempo que você, cada um de seus dois filhos receberá 50% do valor da conta.
Nota
A designação por estirpes permite, de fato, transferir ativos que teriam ido para o seu beneficiário para os descendentes desse beneficiário se você sobrevivesse a ele. Se você não escolher a opção, qualquer porcentagem que você atribua a um beneficiário com quem você sobreviva será dividida igualmente entre outros beneficiários primários ou contingentes.
Considerações finais sobre designações de beneficiários 401 (k)
A maioria das pessoas hesita em considerar a sua eventual morte, especialmente quando se inscreve num plano 401(k) para um novo emprego excitante e toma decisões sobre contribuições e investimentos.
Mas como a transferência dos activos da sua conta 401(k) não segue os termos de um testamento como os seus outros activos, negligenciar o nome dos beneficiários pode sujeitar involuntariamente os seus entes queridos ao peso emocional do processo de inventário. Há também o custo financeiro que pode custar aos seus entes queridos se não receberem ativos em tempo hábil.
Planejar o pior agora, nomeando beneficiários para os ativos do plano 401 (k), pode garantir uma transição suave de ativos para as pessoas que precisarão deles quando você partir.
