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Se você está confuso sobre como funciona exatamente uma procuração, você não está sozinho. Grande parte da confusão decorre dos vários tipos diferentes de POAs que existem. Aqui está um resumo e como um POA pode funcionar com seus planos de aposentadoria.
O que é uma procuração
A explicação mais simples é que uma procuração é um documento que confere a alguém – denominado agente ou procurador – uma ou mais autoridades para agir em nome de outra pessoa. A pessoa que concede esta autoridade sob o POA é chamada de diretor.
As procurações podem permitir que um agente atue em determinadas situações relacionadas aos cuidados de saúde do diretor, ou podem autorizá-lo a realizar transações financeiras em nome do diretor. Eles podem ser “duráveis” – entram em vigor imediatamente e continuam em vigor se o diretor ficar incapacitado. Ou eles podem estar “nascendo”. Eles não entram em vigor a menos e até que o diretor fique incapacitado.
Procurações e seus planos de aposentadoria
Muitas pessoas acumularam uma quantidade significativa de riqueza em 401(k)s, IRAs e anuidades. Mas a realidade é que se você ficar mentalmente incapacitado e perder a capacidade de administrar suas finanças, seus entes queridos não conseguirão acessar esses ativos, a menos que um ou mais deles tenham procuração.
Para piorar a situação, mesmo que você tenha um POA financeiro em vigor, é provável que ele não contenha a linguagem apropriada para permitir que seu procurador gerencie seus 401(k)s, IRAs e anuidades se tiver mais de alguns anos.
POAs e seu Revogable Living Trust
Se você formou e financiou um fundo vivo revogável, pode acreditar erroneamente que todos os seus bens estarão cobertos caso você fique mentalmente incapacitado. Uma das vantagens de um trust vivo revogável é que a pessoa que você nomear como administrador sucessor pode assumir o controle de você como administrador e continuar a administrar seus assuntos financeiros para você, caso você fique incapacitado.
Infelizmente, isso não se aplica a planos de aposentadoria como IRAs, 401(k)se anuidades. Esses planos não podem ser financiados por um fundo vivo revogável sem ficarem imediatamente sujeitos ao imposto de renda. Você precisará de uma procuração que inclua os termos aplicáveis, permitindo que seu procurador gerencie essas contas para você, caso chegue um momento em que você não possa fazer isso sozinho. Seu administrador sucessor não poderá acessá-los.
O que você deve fazer
Reúna-se com um advogado de planejamento patrimonial para obter um POA que permitirá que seu procurador gerencie suas contas de aposentadoria se você ficar mentalmente incapacitado. Deixe claro ao advogado que você deseja especificamente que seu agente seja capaz de gerenciar seus IRAs, 401 (k) se anuidades, para que o advogado inclua a linguagem correta que permitirá que seu agente faça isso.
Se você já possui uma procuração, mas ela já tem alguns anos, peça ao seu advogado para revisá-la e confirmar se ela funcionará para gerenciar suas contas de aposentadoria. Caso contrário, as mãos do seu agente podem ficar atadas durante um momento difícil.
Também é uma boa ideia verificar com a empresa que atua como custodiante de suas contas de aposentadoria para determinar se ela possui seu próprio formulário de procuração. Em caso afirmativo, preencha também este formulário e guarde-o junto com sua procuração geral.
