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Você deve ter visto o termo “Demonstração de Fontes e Usos de Fundos” em uma lista de planilhas financeiras necessárias para um empréstimo bancário e se perguntou o que é. Esta declaração é às vezes chamada de declaração de origem e aplicação de fundos. Alguns bancos exigem esta declaração como parte do processo de solicitação de um empréstimo comercial.
As grandes empresas públicas incluem uma declaração de fontes e usos de fundos em seus relatórios anuais, mas mesmo as pequenas empresas podem considerar útil a declaração de fontes e usos. A planilha discutida aqui é uma versão simplificada e ligeiramente diferente que você pode usar para mostrar ao credor quanto você precisa para o financiamento inicial e com quanta garantia você contribuirá.
Os credores gostam da declaração de Fontes e Usos porque é um excelente resumo de seus planos financeiros, mostrando de onde vem o dinheiro que você precisa e para que será usado.
Observação
Mesmo que você não precise de uma Declaração de Fontes e Usos de Fundos para um credor, considere criar uma. É uma excelente maneira de traçar estratégias sobre formas criativas de financiar o início ou expansão de seu negócio.
A Declaração de Fontes e Usos de Fundos
Como você pode perceber pelo título, uma declaração de Fontes e Usos de Fundos mostra ao leitor as informações necessárias para ter uma visão geral de:
Usos dos fundos:O dinheiro necessário para diversos fins para o início de negócios, incluindo
- Quantidades iniciais de suprimentos, equipamentos e móveis
- Compra de prédio e terreno
- Custos iniciais de depósitos de aluguel, pagamentos iniciais de seguro, etc.
- Outras necessidades de capital de giro
Se o seu negócio está considerando expansão, a parte “usos” da declaração mostraria a construção ou melhorias que você precisará e os ativos de capital adicionais que você precisará comprar.
Fontes de fundos:De onde virá o dinheiro para todo o financiamento. Uma declaração tradicional pode incluir fontes como:
- Vendas de ativos
- Contribuições do proprietário
- Vendas de estoque
- Renda em dinheiro
Você provavelmente terá uma combinação de fundos diferentes para diferentes partes do seu plano. Por exemplo, você mesmo pode contribuir com móveis de escritório, obter um empréstimo para comprar equipamentos importantes e obter uma linha de crédito para capital de giro.
A diferença entre os usos dos fundos e as fontes é o que você está pedindo ao credor.
Etapas na criação de uma declaração de fontes e usos de fundos
O formato do documento Fontes e Usos parece retrógrado: primeiro, são descritos os usos dos fundos, depois as fontes, como se você estivesse conversando com um credor sobre seus planos.
Usos de fundos
A Seção Um é “Usos dos Fundos”. O total de fundos iniciais e necessidades de capital de giro é o total de usos de fundos.
Nesta seção, use os subtotais de cada seção de sua Planilha de Custos Iniciais: Instalações, Equipamentos e Veículos, Suprimentos e Publicidade e Outros Custos Iniciais. Some esses números
Na seção Usos de Fundos, inclua uma estimativa de
Capital necessário para investimentos em edifícios, equipamentos ou veículos
Necessidades de capital de giro são a quantidade de dinheiro que você precisa ter em mãos para pagar as contas enquanto estabelece seu negócio.
Ao criar uma declaração de uso, pense no que sua empresa precisa para criar um negócio ou projeto “rentável e sustentável”. Não importa como os itens seriam pagos, apenas que eles são necessários.
Fontes de fundos
Na seção Fontes de Fundos, liste todas as fontes de fundos que você possui para a inicialização. Pode incluir
- Renda de acionistas que estão investindo em seu negócio
- Garantia para o empréstimo que você está buscando ou de um fiador
- Outras fontes pessoais, como patrimônio em sua casa, uma conta poupança ou um IRA (você não precisa sacar, apenas esteja disposto a deixar o banco aceitar se você não puder pagar o empréstimo).
É uma boa ideia incluir uma folha detalhada para explicar as especificidades das contribuições.
Exemplo de declaração de fontes e usos de fundos
Esta afirmação não precisa ser complicada; serve apenas para mostrar ao credor quanto você precisa para financiamento, o que você tem como garantia e o valor do empréstimo necessário. Em alguns casos, você pode não estar realmente investindo o dinheiro no negócio (se tiver um IRA, por exemplo); você está apenas mostrando ao banco o que pode fazer se tiver problemas com o empréstimo.
| Declaração de fontes e usos de fundos – inicialização de negócios | |||
|---|---|---|---|
| Usos de fundos | Fontes de fundos | ||
| Custos de instalações | US$ 120.000 | Garantia do proprietário: IRA | US$ 50.000 |
| Equipamentos e Veículos | US$ 325.000 | Poupança do proprietário | US$ 10.000 |
| Suprimentos e Publicidade | US$ 49.500 | Patrimônio residencial | US$ 30.000 |
| Outros custos iniciais | US$ 13.000 | Garantia total | US$ 90.000 |
| Custos totais de inicialização | US$ 507.000 | Total a ser financiado | US$ 517.000 |
| Capital de giro necessário | US$ 100.000 | ||
| Usos totais de fundos | US$ 607.000 | Fontes Totais de Fundos | US$ 607.000 |
A seção Usos é sempre mostrada primeiro, depois Fontes de Fundos. A diferença entre as utilizações totais dos fundos da secção um e a garantia total que você está fornecendo é igual ao montante do financiamento necessário. O total de Fontes deve corresponder ao total de Usos.
Observação
Aqui está um exemplo de declaração de fontes e usos de fundos para um projeto que envolve a compra e reforma de um edifício.
Criando sua declaração de fontes e usos de fundos
Ao trabalhar na elaboração desta declaração, você pode querer ser criativo para encontrar mais fontes de financiamento. Por exemplo, você pode fazer uma campanha de crowdsourcing (como o Kickstarter) para um novo produto ou encontrar uma garantia de empréstimo da SBA para ajudá-lo a garantir esse empréstimo.
Não se esqueça de incluir os custos de obtenção dessas fontes de financiamento na seção de uso de fundos.
Seja o mais preciso e completo possível ao preparar a seção Usos dos Fundos. Não deixe nenhuma pergunta sem resposta. Os credores não gostam de surpresas.
