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Quando você para de trabalhar, ainda precisa pagar alimentação, moradia e outras despesas, mas de onde vem o dinheiro se você não tem mais renda? Existem várias fontes potenciais de rendimento de reforma, incluindo benefícios da Segurança Social e rendimentos de pensões de um antigo empregador. Você também pode economizar dinheiro sozinho usando contas pessoais ou um plano patrocinado pelo empregador, como 401 (k) ou 403 (b).
Principais conclusões
- Uma conta individual de aposentadoria (IRA) é uma conta com recursos fiscais que ajuda os indivíduos a economizar para despesas de aposentadoria.
- Os dois tipos principais são IRA tradicional e Roth IRA. Cada tipo trata os impostos de maneira diferente e tem regras e restrições diferentes.
- Embora você possa se aposentar em qualquer idade, o IRS usa a idade de 59 anos e meio como a idade em que você pode evitar certas penalidades fiscais sobre retiradas de IRAs.
- Você pode abrir um IRA em bancos, cooperativas de crédito, empresas de investimento e outras instituições financeiras.
O que é um IRA?
Uma conta individual de aposentadoria (IRA) é uma conta com recursos fiscais que ajuda os indivíduos a economizar para despesas de aposentadoria.Também conhecidas como acordo de aposentadoria individual, essas contas podem reter suas economias para aposentadoria de diversas fontes, incluindo contribuições que o indivíduo faz para a conta e poupanças que vieram originalmente de um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador.
Observação
Suas economias para a aposentadoria podem complementar fontes de renda como Previdência Social e pensões. Além disso, as contas de aposentadoria podem fornecer um conjunto substancial de fundos quando você precisar fazer um saque de uma só vez.
Tipos de IRAs
Um IRA é um tipo de conta que pode se parecer com qualquer outra conta (como sua conta de corretagem tributável ou uma conta bancária). Mas certas características fiscais tornam as contas de aposentadoria diferentes de outros tipos de contas. Os legisladores conceberam estas contas para promover poupanças para a reforma, pelo que existem benefícios potenciais na sua utilização. Existem também restrições que desencorajam saques antecipados.
Existem dois tipos de IRAs e os impostos são tratados de forma diferente em cada um.Antes de escolher que tipo de IRA usar ou fazer uma contribuição, discuta seus objetivos e sua situação com um profissional tributário.
Tradicional
Os IRAs tradicionais proporcionam crescimento com impostos diferidos; a renda da conta não é tributada todos os anos, como seria em uma conta bancária padrão. Em vez disso, você pode reinvestir quaisquer ganhos e aproveitar as vantagens da capitalização na conta.
Você também pode obter benefícios fiscais na forma de dedução do dinheiro que contribui para um IRA tradicional, permitindo adicionar dinheiro “antes dos impostos” à sua conta.No entanto, você pode não ser elegível para a dedução dependendo da renda familiar e dos benefícios do local de trabalho, portanto, pode ser necessário fazer contribuições após impostos. Quando você retira fundos da conta (para gastar na aposentadoria, por exemplo), quaisquer fundos que nunca tenham sido tributados – quaisquer contribuições e rendimentos antes dos impostos – são tratados como renda no ano em que você faz a distribuição.
Roth
Roth IRAs oferecem potencial para crescimento livre de impostos. Em vez de deduzir as contribuições, você contribui com dólares após os impostos para as contas Roth. Ao fazer distribuições na aposentadoria, você poderá receber todo o dinheiro isento de impostos (assumindo que atenda a todos os requisitos do IRS). Em outras palavras, você recebe suas contribuições originaisequaisquer rendimentos isentos de impostos.
Os Roth IRAs têm restrições exclusivas que não se aplicam aos IRAs tradicionais, incluindo um período de espera de cinco anos e limites de renda que podem impedir você de contribuir. Dito isso, geralmente você pode retirar suas contribuições de um Roth a qualquer momento, sem impostos ou multas. Isso torna os Roth IRAs relativamente flexíveis para necessidades inesperadas, mas você pode ter consequências fiscais se remover os ganhos da conta.
Rolagem
Rollover IRAs são IRAs tradicionais que recebem fundos de outra conta de aposentadoria. Por exemplo, você pode transferir ativos 401 (k) antes dos impostos para um IRA de rolagem. No passado, esses activos poderiam ter sido mantidos separados, mas a combinação de activos é actualmente a norma.
Ainda assim, pode haver boas razões para manter IRAs separados para diferentes fontes de dinheiro.Quando você estiver preocupado com a proteção ao credor, as regras do plano de aposentadoria e outras questões, um “IRA de conduíte” pode ser apropriado.
Observação
Você pode combinar economias para aposentadoria de várias fontes em um único IRA – incluindo um IRA tradicional – para simplificar. Em alguns casos, é melhor manter suas contribuições separadas dos fundos de um plano empregador, portanto, consulte um profissional antes se tiver alguma dúvida.
Planos do Empregador
Alguns planos fornecidos pelo empregador, como SEPs e SIMPLEs, também são tecnicamente IRAs. Eles têm características semelhantes aos IRAs tradicionais, mas as regras são diferentes porque são projetados para pequenas empresas ou indivíduos autônomos. Por exemplo, os limites de contribuição são mais elevados. Com IRAs SIMPLES, a penalidade de retirada antecipada é mais restritiva do que com IRAs tradicionais ou Roth.
Recursos fiscais
As contas de aposentadoria podem ajudá-lo a economizar uma quantia significativa de dinheiro para a aposentadoria.No entanto, as regras do IRS limitam os benefícios fiscais para que o Tesouro dos EUA continue a receber financiamento suficiente. Esta página fornece uma visão geral introdutória, mas não é uma lista completa de regras. Sempre há complicações e detalhes fáceis de perder, e várias estratégias sofisticadas podem permitir que você contorne legalmente algumas das regras. Fale com um profissional financeiro para obter aconselhamento individualizado sobre como gerenciar suas economias.
Limites de contribuição
O IRS limita o valor máximo com o qual você pode contribuir para um IRA padrão todos os anos. Rollovers e transferências de outras contas de aposentadoria geralmente não contam para esses limites, mas existem armadilhas complicadas nas transferências – portanto, converse com um especialista antes de movimentar dinheiro.
Observação
Dependendo de como você transfere dinheiro entre contas de aposentadoria (como rolagem direta, transferência de administrador para administrador ou rolagem de 60 dias, por exemplo), pode ser necessário seguir regras específicas do IRS. Escolha seu método de transferência com cuidado.
Retiradas antecipadas
Os IRAs são projetados para financiar a aposentadoria. Embora você possa se aposentar em qualquer idade, o IRS usa 59 anos e meio como a idade em que você pode evitar certas penalidades fiscais sobre retiradas de IRAs. Você pode fazer distribuições antes disso, mas poderá ter que pagar multas fiscais (além do imposto de renda) para saques antecipados, a menos que atenda a determinados critérios ou use estratégias avançadas. Essa penalidade é normalmente de 10% do valor retirado, mas pode ser de 25% para planos SIMPLES IRA.
RMDs
Quando você tem dinheiro antes dos impostos em IRAs tradicionais, eventualmente precisa começar a retirar dinheiro e gerar receitas fiscais. Após os 70 anos e meio, o IRS exige Distribuições Mínimas Exigidas (RMDs) dos IRAs tradicionais, que são projetados para sacar sua conta ao longo de sua expectativa de vida. Roth IRAs não possuem RMDs para o contribuidor original, mas alguns Roth IRAs herdados devem usar RMDs.
Antes de impostos ou pós-impostos?
A capacidade de deduzir contribuições para um IRA tradicional tem sido um recurso atraente há décadas. Os poupadores podem potencialmente reduzir o seu rendimento tributável, o que torna mais fácil pagar as contribuições. No entanto, eles estão optando por pagar os impostos mais tarde, em vez de hoje. Se isso faz sentido ou não, é uma incógnita – não podemos saber como serão as taxas de imposto no futuro, ou como o sistema fiscal poderá mudar de forma surpreendente.
Os Roth IRAs permitem que os poupadores paguem antecipadamente os impostos, mas, novamente, existem várias incógnitas (como para onde irão as taxas de impostos, como as regras podem mudar e muito mais). Se você tiver mais contas tradicionais do que gostaria, poderá converter ativos de um IRA tradicional em Roth, mas pode haver consequências fiscais inesperadas ao fazer isso.
Observação
A sua decisão de pagar impostos agora ou mais tarde pode ter um impacto significativo no seu orçamento de reforma. Os saques antes dos impostos também podem afetar se sua renda do Seguro Social é tributável ou não e quanto você paga em prêmios do Medicare.
Investimentos em IRAs
Um IRA é apenas um tipo de conta com características fiscais. Esses recursos não têm um impacto significativo em suas escolhas de investimentos – pense em um IRA como um “invólucro” em torno de qualquer outra conta com a qual você esteja familiarizado.
Embora existam algumas exceções, você pode usar quase qualquer tipo de veículo de investimento convencional dentro de um IRA, incluindo dinheiro em contas poupança, certificados de depósito (CDs), investimentos mais arriscados, como fundos mútuos ou ETFs e muito mais. O investimento certo para você dependerá de vários fatores, incluindo seus objetivos e sua capacidade de assumir riscos com suas economias.
Onde abrir um IRA
Você pode abrir um IRA em bancos, cooperativas de crédito, empresas de investimento e outras instituições financeiras. Pergunte a qualquer provedor sobre os tipos de investimentos disponíveis, taxas anuais de custódia e encargos adicionais e outros recursos para determinar onde você deve abrir seu IRA.
Informações importantes
As leis tributárias são complicadas e as coisas podem ter mudado desde que este artigo foi escrito originalmente. É essencial verificar você mesmo os fatos antes de tomar decisões sobre seu dinheiro, pois esta página pode conter erros e omissões. Verifique com o IRS ou visite um consultor fiscal profissional.
