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Ao abrir um processo de falência, você provavelmente ficará surpreso com a quantidade de papelada que precisará preencher. Depois de reunir tudo, seu pacote pode ter 70 páginas ou mais. A maior parte dessa papelada é uma série de formulários, chamados de “cronogramas”, que listam receitas, despesas, dívidas e ativos.
Um formulário adicional, o demonstrativo de assuntos financeiros (SOFA), faz perguntas sobre o estado de suas finanças, transações financeiras recentes e detalhes que não cabem em outras agendas.
O que é o SOFÁ?
A declaração de assuntos financeiros, ou “SOFA”, é um formulário obrigatório em um pedido de falência. Este formulário analisa todos os seus assuntos pessoais para que o tribunal possa compreender totalmente a situação financeira que está causando o seu processo.
Você preencherá o SOFA se solicitar uma falência do Capítulo 7, Capítulo 11 ou Capítulo 13. Embora o formulário pareça aparentemente simples, com seu formato de “marque a caixa” e perguntas aparentemente diretas, você deve preenchê-lo com cuidado para garantir que divulgou de forma completa e precisa as informações que procura.
Observação
É útil ler primeiro o formulário e fazer um inventário de todos os detalhes listados antes de preenchê-lo.
Existem duas versões do SOFA: uma para pessoas físicas e outra para não pessoas físicas (geralmente empresas).Muitos casos são apresentados em conjunto pelos cônjuges, pelo que a maioria destas questões tem espaços para cada cônjuge responder separadamente.
Ao preencher o formulário, você será solicitado a assiná-lo, sob pena de perjúrio. Tome cuidado ao responder às perguntas e não exagere ou omita nada – há multas, penalidades criminais ou ambas por mentir nesses formulários.
Parte 1: Estado civil e onde você morou antes
A Parte 1 pergunta sobre seu status com cônjuge, companheiro ou equivalente. Ele lista um “equivalente legal de cônjuge”, reconhecido como alguém que tem um relacionamento com você e que recebe os direitos legais de um cônjuge de acordo com uma lei não federal.
Pergunta 1:Estado civil atual
Pergunta 2: Durante os últimos três anos, você morou em outro lugar além de onde mora agora?
Pergunta 3: Nos últimos oito anos, você morou com o cônjuge ou equivalente legal em um estado ou território de propriedade comunitária?
Observação
Os estados de propriedade comunitária são estados onde ambos os cônjuges partilham a responsabilidade pelas dívidas acumuladas durante o casamento.
É apropriado responder “Sim” à pergunta três se você morou com o cônjuge no Arizona, Califórnia, Idaho, Louisiana, Novo México, Porto Rico, Texas, Washington ou Wisconsin. Em seguida, você será solicitado a preencher o Anexo H para co-devedores.
Parte 2: Explique as fontes de sua renda
A Parte 2 exige que você divulgue todas as fontes de renda que teve nos últimos três anos. Isso inclui qualquer trabalho que você possa ter realizado e pelo qual recebeu pagamento, seja oficial ou não.
Todos os campos devem ser preenchidos com rendimentos antes de exclusões ou deduções dos três anos anteriores.
Pergunta 4: Teve algum rendimento proveniente do emprego ou da exploração de uma empresa durante este ano ou nos dois anos civis anteriores?
Pergunta 5: Recebeu algum outro rendimento durante este ano ou nos dois anos civis anteriores?
- Pensão alimentícia
- Pensão alimentícia
- Segurança Social ou pensões
- Desemprego ou outros benefícios públicos
- Juros, dividendos, royalties
- Ações judiciais
- Ganhos em jogos de azar ou loteria
Parte 3: Liste certos pagamentos que você fez antes de pedir falência
Você será solicitado a listar todos os pagamentos feitos nos 90 dias anteriores que totalizem mais de US$ 600 para qualquer credor. Por exemplo, se você pagou ao First National Visa três pagamentos de $ 100 cada, eles não precisariam ser listados, mas se você pagou à Royal Motors três pagamentos de $ 250 cada ($ 750 no total), você deverá listá-los.
Um insider é uma pessoa ou entidade de quem você é próximo — parentes, parceiros ou parcerias. Eles podem estar envolvidos em empresas nas quais você é executivo, diretor, proprietário ou controlador ou tem responsabilidades de gerenciamento.
É aqui que você divulgaria que pagou ao seu tio Larry o empréstimo de US$ 1.000 que ele lhe concedeu. Você também deverá listar os pagamentos de pensão alimentícia e pensão alimentícia.
Observação
Certifique-se de incluir também quaisquer dívidas onde houvesse um fiador.
Pergunta 6: As dívidas do Devedor 1 ou do Devedor 2 são principalmente dívidas de consumo?
Pergunta 7: No período de um ano antes de pedir falência, você efetuou o pagamento de uma dívida que devia a alguém que fosse um insider?
Pergunta 8: No período de um ano antes de pedir falência, você fez algum pagamento ou transferiu alguma propriedade por conta de uma dívida que beneficiou alguém de dentro da empresa?
Parte 4: Identificar ações legais, reintegrações de posse e execuções hipotecárias
A Parte 4 solicita informações sobre ações legais nas quais você possa ter se envolvido nos últimos três anos. Isso ajuda o tribunal a determinar se você está enfrentando outras atividades dispendiosas que podem ter contribuído para a sua necessidade de declarar falência.
Pergunta 9: No período de um ano antes de você pedir falência, você foi parte em alguma ação judicial, ação judicial ou processo administrativo?
Pergunta 10: No período de um ano antes de você entrar com pedido de falência, algum de seus bens foi retomado, executado, penhorado, penhorado, apreendido ou cobrado?
Pergunta 11: Nos 90 dias anteriores ao pedido de falência, algum credor, incluindo um banco ou instituição financeira, compensou quaisquer valores das suas contas ou recusou-se a efetuar um pagamento porque você tinha uma dívida?
Pergunta 12: No período de um ano antes de você entrar com o pedido de falência, alguma de suas propriedades estava na posse de um cessionário em benefício dos credores, de um administrador judicial, de um custodiante ou de outro funcionário?
Parte 5: Liste Certos Presentes e Contribuições
Nesta seção, você lista qualquer dinheiro ou outros presentes que possa ter dado a alguém que reduziu suas finanças. Inclua dízimos da igreja ou doações e presentes de caridade.
Observação
Os valores das doações e contribuições são totais e não únicos. Múltiplas doações para uma entidade durante o período de dois anos anterior ao depósito, que totalizem US$ 600,01 ou mais, devem ser reivindicadas nesta seção.
Pergunta 13:Nos dois anos anteriores ao pedido de falência, você deu algum presente com valor total superior a US$ 600 por pessoa?
Pergunta 14: Nos dois anos anteriores ao pedido de falência, você deu algum presente ou contribuição com valor total superior a US$ 600 para alguma instituição de caridade?
Parte 6: Liste Certas Perdas
Situações que podem estar fora do seu controle, como desastres ou roubos, devem ser incluídas na Parte 6. Se você está enfrentando um vício em jogos de azar ou outro distúrbio que faz com que você gaste dinheiro excessivamente, inclua-o aqui.
Pergunta 15: No período de um ano antes de você entrar com o pedido de falência ou desde que você entrou com o pedido de falência, você perdeu alguma coisa por causa de roubo, incêndio, outro desastre ou jogo?
Parte 7: Listar determinados pagamentos ou transferências
Na Parte 7, os tribunais precisam saber se alguém tentou ajudá-lo a pagar quaisquer honorários a advogados ou agentes para se preparar para um pedido de falência, ou se você transferiu bens ou dinheiro para alguém para ajudá-lo a pagar suas dívidas.
Pergunta 16: No período de um ano antes de você entrar com o pedido de falência, você ou qualquer outra pessoa agindo em seu nome pagou ou transferiu qualquer propriedade a alguém que você consultou sobre o pedido de falência ou a preparação de um pedido de falência?
Observação
Os ativos devem ser listados aqui se você os tiver dado ou vendido a alguém para ajudá-lo a pagar dívidas, ou se tiver colocado algum em um fundo fiduciário ou outro instrumento financeiro do qual você seja o beneficiário.
Pergunta 17: No período de um ano antes de você entrar com pedido de falência, você ou qualquer outra pessoa agindo em seu nome pagou ou transferiu qualquer propriedade a alguém que prometeu ajudá-lo a lidar com seus credores ou a fazer pagamentos a seus credores?
Pergunta 18: Nos dois anos anteriores ao pedido de falência, você vendeu, negociou ou de outra forma transferiu qualquer propriedade para alguém que não fosse propriedade transferida no curso normal de seus negócios ou assuntos financeiros?
Pergunta 19: Nos 10 anos anteriores ao pedido de falência, você transferiu alguma propriedade para um fundo auto-estabelecido ou dispositivo semelhante do qual você é beneficiário?
Parte 8: Liste certas contas financeiras, instrumentos, cofres e unidades de armazenamento
Você lista quaisquer contas bancárias, investimentos, planos de aposentadoria ou outros instrumentos financeiros que possui na Parte 8, bem como quaisquer que sejam mantidos em seu nome ou para os quais a intenção seja devolvê-los a você.
Observação
Às vezes, as pessoas que estão se preparando para pedir falência armazenam bens que desejam manter na casa de um amigo ou familiar ou em um depósito ou cofre, e não os listam, na tentativa de evitar que sejam levados. Qualquer propriedade que seja detida por outra pessoa deve ser listada.
Pergunta 20: No período de um ano antes de você entrar com o pedido de falência, alguma conta ou instrumento financeiro mantido em seu nome, ou em seu benefício, foi fechado, vendido, movido ou transferido?
Pergunta 21: Você tem agora, ou tinha no ano anterior ao pedido de falência, algum cofre ou outro depósito de títulos, dinheiro ou outros valores?
Pergunta 22: Você armazenou bens em uma unidade de armazenamento ou local diferente de sua casa no período de um ano antes de pedir falência?
Parte 9: Identificar a propriedade que você possui ou controla para outra pessoa
Se você possui bens que não são seus, como algo emprestado, eles devem ser listados na Parte Nove. Se sua sogra foi morar com você, você deve listar os pertences dela para que não sejam incluídos na avaliação de seu patrimônio.
Pergunta 23: Você possui ou controla alguma propriedade que outra pessoa possui? Inclua qualquer propriedade que você pegou emprestado, está armazenando ou mantém em confiança para alguém.
Parte 10: Forneça detalhes sobre informações ambientais
Se você possui uma empresa onde produtos químicos ou resíduos foram produzidos ou armazenados, ou se você possui algum produto que requer manuseio especial, a Parte 10 é onde você os lista.
Qualquer processo em que você esteve envolvido que tenha a ver com questões ambientais deve ser declarado aqui.
Observação
Esta parte geralmente é preenchida apenas por alguém que possui um negócio com potencial de causar danos ambientais.
Pergunta 24: Alguma unidade governamental notificou você de que você pode ser responsável ou potencialmente responsável por violação de uma lei ambiental?
Pergunta 25: Você notificou alguma unidade governamental sobre qualquer liberação de material perigoso?
Pergunta 26: Você já participou de algum processo judicial ou administrativo sob alguma legislação ambiental? Inclui liquidações e pedidos.
Parte 11: Forneça detalhes sobre sua empresa ou conexões com qualquer empresa
Esta parte inclui qualquer interesse que você possa ter em um negócio. Estão incluídas sociedades unipessoais, parcerias e corporações das quais você foi executivo, diretor, executivo administrativo ou proprietário com pelo menos 5% de participação.
Pergunta 27: Nos quatro anos anteriores ao pedido de falência, você possuía uma empresa ou tinha alguma das seguintes conexões com alguma empresa?
Pergunta 28: Dois anos antes de pedir falência, você forneceu demonstrações financeiras a alguém sobre sua empresa? Inclui todas as instituições financeiras, credores ou outras partes.
