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Reduzir os impostos sobre os seus fundos mútuos é uma das melhores maneiras de poupar dinheiro e ao mesmo tempo aumentar o retorno líquido do seu investimento, portanto, uma boa estratégia fiscal é um aspecto integrante de uma boa estratégia de investimento. Você tem várias opções para reduzir os impostos sobre fundos mútuos.
Principais conclusões
- Os impostos podem reduzir significativamente os ganhos em seus investimentos em fundos mútuos.
- Uma das melhores maneiras de reduzir os impostos sobre seus fundos é evitar distribuições de montantes fixos. Geralmente, você deve distribuir quaisquer distribuições ao longo do tempo.
- Outras formas de reduzir os impostos incluem a recolha de perdas, a localização inteligente de ativos e a escolha de fundos com eficiência fiscal.
- A relação imposto-custo, que mostra como os impostos afetam o retorno de um investimento, é uma boa ferramenta para verificar o seu impacto fiscal.
Evite distribuições de montante fixo
Fazer uma distribuição global é quase sempre uma má ideia. Você pode evitar uma grande cobrança de impostos fazendo uma rolagem se seus fundos mútuos forem mantidos em uma conta com imposto diferido, como um IRA, 401 (k) ou anuidade protegida por impostos. Ou você pode fazer suas distribuições em quantidades menores, distribuídas por mais de um ano civil.
Você pode evitar totalmente os impostos transferindo seu dinheiro 401 (k) para outro plano qualificado, como um IRA, se você tiver um 401 (k) e não precisar do dinheiro agora. Você pode então retirar qualquer quantia necessária do seu IRA se precisar sacar dinheiro por qualquer motivo, em vez de ser tributado sobre o saldo total.
Seja esperto quanto à localização dos ativos
Localização de ativos não é o mesmo que alocação de ativos. É uma estratégia de selecionar tipos de contas apropriados (encontrar a melhor localização) para seus investimentos. A tributação é significativamente diferente nas contas com impostos diferidos e nas contas de corretagem.
A venda de fundos mútuos em uma conta com imposto diferido, como IRA ou 401 (k), não gerará impostos sobre ganhos de capital. Na verdade, a venda de fundos não gera nenhum imposto, embora possam ser aplicadas outras taxas de fundos mútuos. E a renda proveniente de dividendos não é tributada em IRAs ou 401(k)s até que seja retirada posteriormente, como na aposentadoria.
Os fundos que geram pouca ou nenhuma renda devem ser mantidos em contas de corretagem. Aqueles que possam gerar retornos devem ser mantidos em contas com impostos diferidos. Por exemplo, você pode considerar o uso de fundos com eficiência fiscal em uma conta de corretagem, como fundos de títulos municipais, ou fundos que geram pouca ou nenhuma receita de dividendos, como certos fundos negociados em bolsa (ETFs), fundos de índice ou fundos de ações de crescimento.
Planeje com antecedência as distribuições de ganhos de capital
Os fundos mútuos são obrigados a distribuir aos seus acionistas 95% dos ganhos de capital líquidos gerados em suas carteiras. As empresas de fundos mútuos geralmente publicam estimativas de distribuição de ganhos de capital a partir de outubro para ajudar os acionistas a se prepararem para isso. Essas estimativas podem ajudar os investidores em fundos mútuos que possuem fundos mantidos em contas tributáveis a planejar com antecedência o Dia do Imposto.
Aproveite as vantagens da colheita de prejuízos fiscais
Você terá um ganho de capital se vender seu fundo mútuo de ações por um preço mais alto do que pagou por ele. Você terá uma perda de capital se vender seu fundo por um preço inferior ao que pagou. Você pode usar perdas de capital para compensar ganhos de capital ou para reduzir a renda regular por meio da colheita de prejuízos fiscais.
Você pode estar devendo imposto sobre ganhos de capital, a menos que o investimento seja mantido em uma conta com imposto diferido, como um IRA ou 401 (k), se você gerar um ganho de capital, mas uma perda de capital pode compensar o ganho de capital. Você também pode usar até $ 3.000 para reduzir sua renda regular depois de compensar seu ganho de capital ou se não tiver ganho de capital durante o ano fiscal.
Um investidor pode transportar quaisquer perdas não utilizadas para anos fiscais futuros quando as perdas líquidas excederem US$ 3.000.
Observação
A recolha de prejuízos fiscais é muitas vezes uma estratégia de investimento de final de ano, mas um investidor sábio deve estar atento a todas as compras e vendas de fundos ao longo do ano e tomar decisões de investimento com base em objectivos de investimento e não nos caprichos do mercado.
Como os dividendos dos fundos mútuos são tributados
Os acionistas de fundos mútuos podem ser tributados sobre os dividendos de um fundo, mesmo que as distribuições sejam recebidas em dinheiro ou reinvestidas em ações adicionais. Mas os dividendos não são tributáveis para um investidor enquanto permanecerem retidos na conta, se for uma conta com imposto diferido e com vantagem fiscal, como um IRA, 401 (k) ou uma anuidade.
Um investidor pagará imposto de renda sobre retiradas durante o ano fiscal em que a distribuição ou retirada for realizada, se o investimento for mantido em uma conta tributável.
Observação
Alguns fundos mútuos, como fundos de títulos municipais, pagam rendimentos aos acionistas isentos de impostos federais.
Os dividendos de fundos mútuos são geralmente tributados como renda ordinária à taxa de imposto de renda do indivíduo ou como dividendos qualificados a taxas mais baixas de imposto sobre ganhos de capital.
Os dividendos ordinários e qualificados são reportados aos investidores em fundos mútuos no Formulário fiscal 1099-DIV. Um investidor mútuo reporta dividendos no Anexo B e nas linhas 2b ou 3b do Formulário 1040.
Conheça o momento das datas dos dividendos
Os dividendos são uma preocupação apenas para contas tributáveis, como contas de corretagem individuais e conjuntas, e não para contas com impostos diferidos, como IRAs, 401(k)s ou anuidades protegidas por impostos.
Você pode acabar recebendo um pagamento de dividendos se decidir adicionar um fundo mútuo à sua carteira de investimentos, especialmente no final de um ano civil. Isso pode ser um impulso bem-vindo para o retorno do seu portfólio, mas você pode não querer a responsabilidade fiscal adicional se não estiver investindo especificamente para obter renda. Você pode querer vender antes da data do dividendo.
Preste atenção à data ex-dividendo – o primeiro dia em que os novos compradores de uma ação não receberão o dividendo – se quiser evitar o imposto sobre o dividendo no final do ano. Geralmente, isso ocorre dois dias de negociação antes da data de registro do dividendo, porque as ações são liquidadas três dias após a data de negociação.
Quaisquer proprietários das ações no diaantesa data ex-dividendo receberá o dividendo. Este dia é conhecido como “data de dividendos”. Por exemplo, você ainda receberia o dividendo se vendesse amanhã, se a data ex-dividendo fosse hoje, e você comprasse ou vendesse suas ações hoje.
Observação
O preço das ações de uma ação geralmente diminui na data ex-dividendo em um valor aproximadamente igual ao dividendo, pago porque um dividendo é uma diminuição nos ativos da empresa. O preço ajustado das ações tenderá a refletir isso.
Use fundos com eficiência fiscal
Os fundos com eficiência fiscal geram poucos ou nenhum dividendo ou ganhos de capital, então você vai querer encontrar tipos de fundos mútuos que correspondam a esse estilo se quiser minimizar os impostos em uma conta de corretagem normal. Este é particularmente o caso se o seu objetivo de investimento for o crescimento e não o rendimento. Você pode eliminar os fundos que normalmente são menos eficientes e que geram mais impostos.
Os fundos mútuos que investem em grandes empresas, como os fundos de ações de grande capitalização, produzem normalmente dividendos relativos mais elevados porque as grandes empresas transferem frequentemente alguns dos seus lucros para os investidores sob a forma de dividendos. Os fundos de obrigações produzem naturalmente rendimentos a partir dos juros recebidos das participações em obrigações subjacentes, pelo que também não são eficientes em termos fiscais.
Observação
Tenha cuidado com fundos mútuos administrados ativamente, porque eles estão tentando “vencer o mercado” comprando e vendendo ações ou títulos. Podem gerar ganhos de capital excessivos em comparação com fundos geridos passivamente.
Use fundos com baixa taxa de rotatividade
Um aspecto da eficiência fiscal é um baixo rácio de rotação, que é expresso como uma percentagem das participações de um determinado fundo que foram substituídas ou vendidas durante o ano anterior.
Um baixo índice de rotatividade indica uma estratégia de comprar e manter para fundos mútuos geridos ativamente, mas é naturalmente inerente a fundos geridos passivamente, como ETFs de fundos de índice. Em geral, um fundo com um volume de negócios relativo mais elevado terá custos de negociação e custos fiscais mais elevados do que um fundo com um volume de negócios mais baixo.
Observação
Uma rotatividade mais baixa geralmente se correlaciona com retornos líquidos mais elevados.
Analisar a relação imposto-custo
O índice de custo tributário é uma medida de como os impostos impactam o retorno líquido de um investimento. Por exemplo, o rácio do custo fiscal é de 1% se o seu fundo mútuo obtiver um retorno de 10% antes dos impostos, mas os custos fiscais incorridos pelo fundo reduzem o retorno global para 9%.
Os investidores podem encontrar retornos antes dos impostos, retornos ajustados por impostos e índices de custos fiscais para fundos mútuos na Morningstar.
A Saude Teu não fornece serviços e consultoria tributária, de investimento ou financeira. As informações estão sendo apresentadas sem considerar os objetivos de investimento, a tolerância ao risco ou as circunstâncias financeiras de qualquer investidor específico e podem não ser adequadas para todos os investidores. O desempenho passado não é indicativo de resultados futuros. Investir envolve risco, incluindo a possível perda do principal.
