Que tipos de rendimento de aposentadoria são tributáveis?

O rendimento da aposentadoria é tributável? Depende de onde vem essa renda e de quanto dela você terá, bem como de onde você mora.

Os principais tipos de rendimentos de aposentadoria são tributáveis, parcialmente tributáveis ​​ou isentos de impostos. Saiba quais tipos de renda de aposentadoria você precisará pagar impostos, incluindo pensões, planos de aposentadoria, Roth IRAs e muito mais.

Fontes tributáveis ​​de renda de aposentadoria

Espere que esses tipos de renda de aposentadoria sejam tributáveis ​​de acordo com as taxas normais de imposto de renda:

• Saques de planos de aposentadoria: Um plano financiado com dólares antes dos impostos, seja por você ou por seu empregador, resultará em renda de aposentadoria tributável quando retirado. Espere que as retiradas de IRAs tradicionais, 401(k)s, 403(b)s, SEPs e outros tipos semelhantes de planos sejam tributáveis.

• Renda de pensão:A maioria das pensões são tributáveis. Alguns tipos de pensões militares ou de invalidez podem ser parcial ou totalmente isentos de impostos. O seu provedor de pensões enviar-lhe-á um formulário 1099 no início de cada ano que mostra quanto da sua pensão é tributável. Se pagou parte do custo da sua pensão, pode excluir parte de cada pagamento do seu rendimento.
• Receitas de investimentos em contas não relacionadas à aposentadoria: Os dividendos que ocorrerem em contas que não sejam de aposentadoria serão informados a você no formulário 1099-DIV. Os ganhos de capital e os juros virão no formulário 1099-B a cada ano. Você pagará impostos sobre a maior parte desse tipo de receita de investimento à medida que for obtido.A exceção seriam quaisquer ganhos de capital que se enquadrassem na alíquota de imposto de 0%. Você não pagará imposto sobre essa parte dos ganhos de capital.

• Retiradas de uma anuidade:Quando você faz saques de uma anuidade fixa ou variável (aquela que énãomantido em um IRA ou conta de aposentadoria), qualquer ganho deve ser retirado primeiro. Esse ganho é tributado como renda ordinária.

Renda de aposentadoria parcialmente tributável

As seguintes fontes de renda de aposentadoria são parcialmente tributáveis. Quanto é tributável depende de diferentes fatores.

• Seguro Social: Qualquer valor entre 0% e 85% do seu rendimento da Segurança Social pode ser tributável. Pelo menos 15% sempre serão isentos de impostos. Quanto da sua renda da Previdência Social é tributável depende de sua renda e do status de declaração de impostos. Se você for casado e registrar separadamente, provavelmente pagará impostos sobre seus benefícios do Seguro Social.
• Retiradas de IRA não dedutíveis: Se você tiver contribuições tradicionais para contas de aposentadoria individual (IRA) antes dos impostos, bem como contribuições não dedutíveis para o IRA após os impostos, uma parte de cada retirada indedutível do IRA pode ser considerada um ganho. Uma parcela seria o retorno da sua base. A parcela do ganho é a renda tributável da aposentadoria.
• Renda de uma anuidade imediata comprada com dinheiro após impostos:Quando você compra uma anuidade imediata com dinheiro após os impostos, uma parte de cada pagamento recebido são juros. Uma parte é um retorno do principal. A parcela dos juros é tributável. Se a anuidade imediata foi comprada com dinheiro antes dos impostos, como num IRA ou outra conta de reforma, todos os rendimentos serão tributáveis.
• Ganhar dinheiro com uma apólice de seguro de vida com valor monetário: As apólices de seguro de vida com valor monetário têm uma base de custo, que geralmente é o total de todos os prêmios que você pagou. Se o seu valor em dinheiro exceder a sua base quando você descontar a apólice, essa parte será tributável.

Renda de aposentadoria isenta de impostos

As seguintes fontes de renda de aposentadoria são geralmente isentas de impostos:

• Retiradas de Roth IRA:As retiradas de Roth IRA são isentas de impostos se você atender aos requisitos de retirada do Roth IRA. As retiradas de Roth IRA não estão incluídas na fórmula que determina quanto do seu Seguro Social é tributável.Eles também não estão incluídos na fórmula que determina quanto você pagará dos prêmios do Medicare Parte B.
• Receita de juros de títulos municipais: A maior parte da receita de títulos municipais está isenta de imposto de renda federal. Você pode estar sujeito ao imposto de renda estadual sobre esta forma de renda de aposentadoria.
• Renda de uma hipoteca reversa: Os pagamentos mensais ou montantes fixos recebidos de uma hipoteca reversa não são tributáveis, dando à hipoteca reversa uma vantagem oculta que muitas pessoas ignoram.
• Qualquer retorno de principal ou base de custo:Depois que todos os ganhos forem retirados de uma anuidade, você retirará sua base de custo ou principal. As retiradas de base não são contabilizadas como rendimento tributável de aposentadoria.
• Ganhe com a venda da sua casa:A maioria das pessoas recebe ganhos da venda de sua residência principal isenta de impostos se o ganho for inferior a US$ 250.000 para uma pessoa solteira ou inferior a US$ 500.000 para declarantes casados, e se o vendedor tiver vivido na casa por pelo menos dois dos últimos cinco anos e atender a outros requisitos do IRS.

Cálculo de impostos na aposentadoria

Os impostos na aposentadoria podem variar amplamente, dependendo da origem da renda. As taxas de imposto sobre os diferentes tipos de rendimentos de reforma também podem variar amplamente. O rendimento pode ser tributado à taxa normal de imposto sobre o rendimento, como ganhos de capital, ou a uma taxa completamente separada.

Não importa que tipo de renda você tenha, sempre siga as diretrizes do IRS ao pagar impostos estimados ou preparar suas declarações fiscais. As regras sobre o que é ou não tributável podem mudar inesperadamente, dependendo das novas leis estaduais e federais.

Se você não tiver certeza se sua renda de aposentadoria é tributável (ou, em caso afirmativo, a que taxa), consulte um especialista tributário para garantir que você evite quaisquer penalidades ou auditorias do IRS.