O que é a Lei de Práticas de Corrupção no Exterior?

Em muitos países, as empresas oferecem e aceitam subornos como custo para fazer negócios. Mas nos EUA, o suborno é ilegal desde 1977 como resultado de uma lei anti-suborno, a Lei de Práticas de Corrupção no Exterior. Se sua empresa realiza negócios no exterior, você precisa conhecer essa lei e como ela funciona. 

A Lei de Práticas de Corrupção no Exterior: Definição e Exemplos

A Lei sobre Práticas de Corrupção no Exterior (FCPA) foi promulgada pelo Congresso para tornar ilegal fazer pagamentos a funcionários de governos estrangeiros para obter ou manter seus negócios. Foi concebido para prevenir práticas corruptas, proteger os investidores e nivelar as condições de concorrência para empresas honestas que tentam ganhar negócios com base na qualidade e no preço, e não no suborno.

Esta lei está em vigor desde 1977, como resultado de investigações após o escândalo Watergate, que revelou que empresas norte-americanas gastaram centenas de milhões de dólares subornando autoridades estrangeiras para garantir negócios no exterior.

Nome alternativo: Lei antissuborno

Acrônimo: FCPA

Esta lei tem duas seções: 

1. A seção antissuborno proíbe o pagamento de subornos a autoridades estrangeiras para ajudar na obtenção ou manutenção de negócios em qualquer lugar do mundo. Esta seção se aplica a: 

• Empresas públicas que possuem títulos registrados ou devem apresentar relatórios à Comissão de Valores Mobiliários dos EUA (SEC) 
• Cidadãos ou residentes dos EUA e empresas organizadas nos EUA que tenham seu principal local de negócios nos EUA.
• Cidadãos estrangeiros que se envolvam em pagamentos corruptos cobertos dentro do território dos EUA

2. A secção de contabilidade exige especificamente que as empresas públicas: 

• Ter um sistema contábil que registre as transações da empresa “de maneira precisa e justa” 
• Ter um sistema adequado de controles internos e exercer a devida diligência em questões comerciais

As disposições contabilísticas, no entanto, não se aplicam apenas a violações relacionadas com suborno. Exigem que todas as empresas públicas prestem contas de todos os seus activos e passivos com precisão e com detalhes “razoáveis”.

Algumas ações podem ser ilegais de acordo com ambas as seções da lei. Por exemplo, uma empresa que paga a altos funcionários de um país para viajarem em primeira classe com os seus cônjuges numa viagem com todas as despesas pagas para Las Vegas (onde a empresa não está localizada) viola as disposições legais anti-suborno. Além disso, se a viagem for registada nos livros da empresa como uma despesa comercial legítima, viola as disposições contabilísticas da FCPA.

Exemplos de casos recentes da FCPA

Algumas empresas devem pagar para resolver acusações contra subsidiárias. Em 2020, a Herbalife Nutrition, Ltd, uma empresa de venda direta, concordou em pagar mais de 67 milhões de dólares para resolver acusações de violação dos livros, registos e disposições de controlos contabilísticos internos da FCPA durante um esquema de suborno orquestrado pela sua subsidiária na China. 

As empresas que violarem a FCPA também poderão enfrentar acusações criminais. Em 2019, a Microsoft concordou em pagar mais de US$ 24 milhões para resolver acusações da SEC relacionadas a violações da FCPA em vários países e acusações criminais adicionais em um desses países. 

Além das acusações contra uma empresa por violações da FCPA, um executivo da empresa também pode ser pessoalmente responsabilizado pelas violações. Em 2019, o diretor de operações da Cognizant, uma empresa de tecnologia sediada em Nova Jersey, concordou em pagar uma multa para liquidar as acusações pelo seu papel num esquema de suborno. A Cognizant, por sua vez, concordou em pagar US$ 25 milhões para resolver violações de medidas antissuborno, controles contábeis internos e disposições de manutenção de registros.

Como funciona a Lei de Práticas de Corrupção no Exterior

A FCPA se aplica a muitos emissores, incluindo indivíduos e empresas listadas nas bolsas de valores dos EUA ou empresas que são obrigadas a reportar à SEC. As ações desses emissores que são consideradas tipos proibidos de suborno incluem: 

• Ganhar um contrato
• Influenciando um processo de aquisição (compra)
• Violação de regras para importação de produtos
• Obtendo acesso a informações não públicas sobre licitações
• Obtendo exceções aos regulamentos
• Evitando a rescisão do contrato

Execução e penalidades por violações da FCPA

Tanto o Departamento de Justiça (DOJ) quanto a SEC têm autoridade para fazer cumprir a FCPA. O processo começa com uma investigação, iniciada pelas seguintes fontes: 

• Dicas (incluindo informações do denunciante)
• Outras investigações
• Autorrelatos ou divulgações públicas por parte das empresas
• Referências de outros escritórios ou agências
• Fontes públicas, como reportagens da mídia e publicações comerciais
• Investigações proativas pelo DOJ ou SEC. 

A SEC pode: 

• Trazer ações civis contra emissores e seus executivos, diretores, funcionários, acionistas e agentes
• Exigir que os infratores desistam de ganhos ilícitos e paguem juros de pré-julgamento e penalidades civis substanciais

O DOJ, por sua vez, tem autoridade de aplicação criminal da FCPA sobre os emissores e de execução criminal e civil das disposições antissuborno da FCPA sobre: 

• Cidadãos, nacionais e residentes dos EUA
• Empresas dos EUA e seus executivos, diretores, funcionários, agentes ou acionistas agindo em nome da empresa
• Certas pessoas e empresas estrangeiras que agem para promover uma violação da FCPA enquanto estiverem em um território dos EUA  

Disposições sobre denúncias da FCPA

A FCPA é uma lei de denúncias, o que significa que muitas das investigações começam com denúncias de denunciantes. As leis federais e estaduais protegem os emissores de retaliação contra denunciantes da FCPA que enviam informações à SEC ou ao DOJ. Além disso, a SEC pode conceder prêmios monetários a indivíduos elegíveis que forneçam voluntariamente “informações originais e de alta qualidade”, levando a mais de US$ 1 milhão em sanções.