Table of Contents
Duas das formas mais populares de economizar para a faculdade são o 529 College Savings Plan e a Coverdell Education Savings Account. Embora ambos ajudem você a economizar para a educação futura de seu filho, eles oferecem benefícios diferentes e um pode atender muito melhor às suas necessidades do que o outro. Obter informações sobre 529 planos e contas Coverdell pode ajudá-lo a tomar uma decisão informada para sua família.
Saiba mais sobre as diferenças entre os dois tipos de planos, como quanto você pode economizar e onde pode gastar o dinheiro.
Qual é a diferença entre um plano 529 e uma conta Coverdell?
| 529 | Coverdell |
|---|---|
| Maior limite para contribuições anuais | Limite mais baixo para contribuições anuais |
| Pode ser usado apenas para despesas de ensino superior em alguns estados | Pode ser usado para despesas de ensino fundamental e médio ou superior em todos os estados |
| As diretrizes de poupança são mais flexíveis | As diretrizes de poupança são menos flexíveis |
Noções básicas do plano
Um plano 529 é projetado especificamente para economias universitárias. Em muitos aspectos, funciona de forma semelhante a uma conta de reforma, oferecendo crescimento isento de impostos e levantamentos isentos de impostos quando chega a altura de pagar a educação do seu filho. Se o dinheiro que você está sacando for para despesas educacionais, não haverá taxas ou penalidades inesperadas a serem pagas. Para a maioria das famílias, este é o veículo mais flexível e acessível para as suas poupanças.
O Coverdell também é voltado para despesas com educação e oferece vantagens fiscais. Porém, a quantia que você pode economizar a cada ano é limitada e este plano pode não ser flexível o suficiente para atender às suas necessidades. Em circunstâncias específicas, porém, um Coverdell é uma excelente ferramenta de poupança; aprender sobre esse veículo de poupança garante que você cubra todas as suas bases enquanto pesquisa as opções de poupança para a faculdade.
Limites de contribuição
Os limites de contribuição anual são diferentes para o plano Coverdell e 529.
Um plano 529 tem limites de contribuição, mas são bastante elevados. Doações de US$ 15.000 por ano são permitidas para o ano fiscal de 2021, embora valores acima desse limite possam estar sujeitos a um imposto sobre doações. Há também um limite para o valor geral do plano, que fica entre US$ 235.000 e US$ 529.000. Depende do estado específico em que você tem seu plano 529.
O Coverdell também tem um limite anual de contribuições: você só pode investir US$ 2.000 por ano em seu plano.Isso pode parecer muito agora, mas se sua renda aumentar com o tempo e à medida que a faculdade se aproxima, você atingirá esse limite muito rapidamente.
Despesas qualificadas
Tradicionalmente, as poupanças do plano 529 só podiam ser utilizadas em instituições de ensino superior para despesas de educação qualificadas. As despesas educacionais qualificadas incluem mensalidades e outros custos relacionados, desde aluguel (em muitos casos) até livros e materiais necessários.
De acordo com a Lei de Reduções de Impostos e Empregos de 2017, 529 planos agora podem ser usados para pagar até US$ 10.000 por ano, por aluno, também para educação privada de ensino fundamental e médio.
No entanto, a partir de 2021, nem todos os estados dos EUA cumpriram as novas leis fiscais. Se o seu estado não tornou 529 contas elegíveis para uso na educação privada de ensino fundamental e médio, você poderá enfrentar penalidades fiscais por usar os fundos dessa forma.
Um plano Coverdell está tradicionalmente disponível para uso tanto no ensino fundamental e médio privado quanto no ensino superior. Se o seu filho frequenta uma escola particular de ensino fundamental, médio ou médio, esse plano tem algumas vantagens enquanto ele está na fase pré-universitária, não importa onde você more.
Diretrizes de poupança
Um plano 529 pode ser usado para seu primeiro filho – e depois para o próximo na fila, quando ele for para a faculdade.Essa flexibilidade evita que você economize “demais” ou não consiga utilizar todas as suas economias. Como você, pai ou mãe, é o proprietário do plano, não há limitações de idade.
Além disso, o plano 529 apoia e até incentiva presentes de amigos e familiares. Doações abaixo de US$ 15.000 estão isentas do imposto sobre doações para 2021, para que suas economias possam crescer ainda mais rapidamente.
Para um Coverdell, todas as poupanças para uma criança específica precisam ser feitas até o aniversário de 18 anos dessa criança, mesmo que ela ainda esteja no ensino médio na época. Existem também diretrizes de renda rígidas (e em constante mudança) para se qualificar para economizar usando este veículo.
As limitações do Coverdell não o tornam adequado para envolver outras pessoas, portanto você não pode aceitar presentes facilmente ou permitir que outras pessoas contribuam para a educação de seu filho.
Impostos, penalidades e taxas
Tanto o plano 529 quanto o Coverdell oferecem vantagens fiscais para suas economias; essas economias são semelhantes e baseadas em suas perspectivas financeiras gerais. As diferenças mais significativas entre os dois planos são mais importantes para o processo de tomada de decisão do que os impostos. Observe que alguns estados têm deduções fiscais ou créditos adicionais para planos de poupança universitária.
O principal do seu plano 529 sempre pode ser sacado sem penalidade, e os juros ganhos podem ser usados sem penalidade, desde que você gaste o dinheiro em poupanças educacionais qualificadas. Se você retirar por despesas não qualificadas, há multa de 10% sobre o crescimento.Você pode contornar isso retirando-se estrategicamente, mas é importante saber antes de decidir.
Você pode sacar seus fundos Coverdell para educação – faculdade ou escola particular – sem multa. Porém, ele precisa ser usado para a criança designada como beneficiária e deve atender às diretrizes de despesas qualificadas.
Tanto os planos 529 quanto os planos Coverdell têm taxas; essas taxas variam dependendo do plano real que você escolher. Veja as taxas de qualquer plano específico que você está considerando antes de decidir.
O que é certo para você?
O tipo de plano certo para você e sua família depende de suas circunstâncias individuais.
Um plano 529 pode ser adequado para você se estiver planejando usar a conta para despesas de faculdade ou ensino superior, se tiver vários filhos para os quais gostaria de usar a conta e se achar que gostaria de contribuir com mais de $ 2.000 por ano. Também pode ser a melhor opção se você quiser que amigos e familiares possam fazer contribuições.
Um plano Coverdell pode ser adequado para você se quiser usar a conta para despesas de educação primária ou secundária, especialmente se você mora em um dos estados onde os planos 529 não podem ser usados para essa finalidade. Também pode ser uma boa escolha se você tiver um filho que precise usar a conta e se não planeja contribuir com mais de US$ 2.000 por ano.
O resultado final
Embora os planos 529 e os planos Coverdell tenham o mesmo objetivo em mente – poupar para a educação – as limitações nas contribuições para o Coverdell podem torná-lo menos popular para algumas famílias.
Escolha o Coverdell se precisar economizar para escola particular ou em algumas situações específicas, mas o 529 é bem mais flexível e permite presentear, sendo uma opção ideal para a maioria das famílias.
